Легальны ли биткоины в россии: Закон о цифровых активах вступил в силу. Что изменилось :: РБК.Крипто

Легален ли биткоин?

Европа в целом единодушна: криптовалюты следует разрешить хранить и тратить частным лицам, банкам и компаниям, но разработать законы для борьбы с отмыванием денег, неуплатой налогов, мошенничеством и покупкой нелегальных товаров.

Да, многие европейские политики тоже стремятся взять цифровые валюты под контроль, хотя делают это не так явно и поспешно, как в других частях света. В Ирландии, Бельгии, Нидерландах, Португалии и некоторых других странах правительства не считают, что криптовалюту следует каким-либо образом регулировать. А в Австрии биткоин легален, однако из зарплаты в криптовалюте придется заплатить налог. Центральные банки Чехии и Хорватии полагают, что криптовалюта «не выходит за рамки закона», считая её не деньгами, но «нематериальным активом».

Не называть криптовалюту деньгами — популярная практика среди правительств, и, учитывая разнообразие природы токенов (а иногда они напоминают скорее акции компании или долговые расписки), это вполне справедливо.

В Польше и Германии руководство старается разобраться в определениях: в основном финансовые органы здесь выпускают письменные комментарии о том, что криптовалюты хотя и не нарушают законов ЕС, но в то же время не являются деньгами и несут много рисков, а потому государство не сможет помочь, если вас ограбят мошенники.

Румыния и Словакия обеспокоены ущербом, который криптовалюта может нанести финансовой системе и активно разрабатывают законы для налогообложения, а Словения уже пошла дальше — там налог придется заплатить за майнинг и приобретение товаров и услуг за криптовалюты.

Интересная позиция у Швейцарии. Эта страна обратила внимание на криптовалюты довольно давно, поэтому по всей стране действуют осторожные законы против отмывания денег. Но кантоны Швейцарии в определенной степени самостоятельны, так что город Цуг, например, еще в 2016 самостоятельно разрешил оплачивать биткоином коммунальные платежи. А ещё в Швейцарии за криптовалюту можно купить билет на поезд.

В Дании и Эстонии токены не признаются валютой и не попадают в правовое поле, но обе страны считают, что их, возможно, следовало бы туда включить.

Оригинальное определение криптовалют действует в Финляндии: здесь их считают «контрактом на разницу», то есть ценной бумагой. Покупка товаров и услуг за криптовалюты считается «реализацией контракта», так что за добавленную в ходе сделки стоимость придется заплатить налог. Майнинг, кстати, тоже официально считается трудовым доходом.

В Исландии, где, как известно, находятся крупные криптовалютные фермы, до марта 2017 транзакции в криптовалюте были незаконны. Центральный банк этой страны еще в 2014 году решил, что «нет никаких законных оснований, чтобы иностранная валюта в виде электронной валюты пересекала границу Исландии и становилась платежным средством». Эти запреты, правда, никак не мешали майнерам добывать криптовалюту, а в прошлом году в закон и вовсе включили поправки, легализующие большую часть операций в криптовалюте.

Хорошо разработано криптовалютное правовое поле в Швеции. Здесь биткоин и другие активы официально считаются платёжным средством. Чтобы открыть бизнес, работающий с криптовалютой и евро одновременно, нужно будет выполнить международные требования Евросоюза по идентификации клиента.

Италия, Болгария, Мальта и Греция неоднократно выпускали документы, сообщающие о рисках и ущербе финансовой системе, но для частных лиц использование криптовалют в этих странах никак не регулируется.

Из всех государств Европы выделяется лишь крошечная Македония: здесь Центральный банк неоднократно выпускал предупреждения о том, что биткоин — спекулятивная валюта, а единственным законным платежным средством остается македонский денар. За использование любой другой валюты (в том числе — криптовалюты) полагается тюремный срок от шести месяцев до пяти лет и до 10 000 евро штрафа. Это следует знать, если собираетесь ехать в Македонию и расплачиваться криптовалютой в кафе.

В качестве иностранной валюты криптовалюты рассматривает не только Македония, но и Великобритания. На языке законов это означает, что следствие здесь не наткнется на правовые коллизии, если докажет, что преступление оплатили криптовалютой. С точки зрения суда неважно, тратил ли осужденный биткоины, доллары или рубли. Налоги приходится платить бизнесу, продающему товары и услуги за биткоин, а еще — трейдерам, которые смогли заработать денег на криптовалютной бирже. Кроме прочего это значит, что на криптовалютных биржах Великобритании не получится зарегистрироваться просто так: для трейдинга придется предоставить пакет документов, позволяющий хоть как-то идентифицировать пользователя.

В США позиция по криптовалютам довольно многогранна. Начать стоит, пожалуй, с того, что здесь наряду с федеральными законами действуют законы отдельных штатов, и иногда они могут друг другу противоречить.

Еще в 2013 году Казначейство США признавало криптовалюты децентрализованной формой виртуальных валют, а в сентябре 2015 года биткоину присвоили статус имущества.

Законность означает также и жесткие условия: так, в феврале этого года американские надзорные органы заморозили активы AssetCoin, полагая, что ICO проекта не соответствует требованиям закона. Подобным образом государство стремится «защитить инвесторов от обмана»: 30 января, например, общественность узнала, что криптовалютная биржа Bitfinex и компания Tether получили повестки в суд.

Хоть в США пока до конца не определились, чем именно считать криптовалюты (в частности, можно ли назвать их ценными бумагами), Фейсбук и Гугл решили не дожидаться судебных тяжб и превентивно запретили любую рекламу токенов.

Что до официальных лиц, то Комиссия по ценным бумагам и биржам США сообщает о том, что до сих пор не одобрила ни одного торгуемого на биржах проекта, связанного с криптовалютой, а также не зарегистрировала ни одного ICO. Комиссия по торговле товарными фьючерсами заявила, что биткоин является имуществом, а потому любые обманные действия в отношении криптовалют попадают в зону внимания этого органа.

Налоговое управление США тоже считает, что криптовалюты следует облагать налогом не как валюты, а как часть имущества. Транзакции при этом могут наносить убытки или приносить прибыль держателю, а значит, с них следует взимать подоходный налог или налог на добавленную стоимость. А 10 февраля штат Аризона стал принимать налоговые сборы в биткоине.

В Китае, столице майнинга, где сейчас ICO совсем запрещены, в январе появлялись сведения о возможной отмене запретов. Но уже в начале февраля ситуация вновь поменялась: стало известно, что китайские власти, возможно, намерены пресечь любые виды передачи токенов, блокируя сайты, связанные с биржами или ICO.

Технические возможности для этого уже есть — ранее подобные механизмы заблокировали в Китае Фейсбук с Гуглом. В конце февраля информация подтвердилась: 27-го числа Bloomberg писал о том, что Китай «… открывает новый фронт войны с криптовалютами, нацелившись на платформы, позволяющие жителям страны торговать токенами на зарубежных биржах. Источник, пожелавший остаться анонимным, сообщил, что финансовые ведомства страны планируют заморозить счета частных и юридических лиц, заподозренных в получении прибыли с оффшорных криптовалютных сделок».

Еще в сентябре 2017 в Китае криптовалютные биржи оказались под запретом, однако, в ответ на это граждане стали только активнее совершать сделки на иностранных биржах в обход блокировок. Недавние шаги китайского правительства призваны устранить этот досадный «недостаток».

В Южной Корее правительство до сих пор решает, что делать с криптовалютой: по словам властей, местный рынок «остается уязвим и открыт для таких угроз, как отмывание денег».

Полного запрета криптовалют и связанных с ними бирж в Корее, скорее всего, так и не случится — законодатели в этом вопросе не могут сойтись во мнении. Но переговоры ведутся, и за корейской ситуацией стоит внимательно следить — решения, принимаемые на крупном внутреннем рынке этой страны, в большой мере влияют на мировой оборот криптовалют, скорость майнинга и работу различных сервисов.

В Японии, где криптовалютные биржи должны проходить специальную государственную аттестацию, недавно тоже произошли изменения. После январского взлома Coinсheck две группы компаний в области криптовалют решили вместе восстановить доверие к блокчейну: в апреле этого года они планируют создать новую организацию, которая объединит японскую Ассоциацию блокчейна и Ассоциацию по криптовалютному бизнесу.

Биткоин в России

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ БИТКОИНА: ГДЕ БИТКОИН ЛЕГАЛЕН В НАЧАЛЕ 2021 ГОДА? | Сибирское правовое агентство

О том, где биткоин легален в начале 2021 года рассказывает эксперт в области международного права, юрист ЗАО «Сибирское правовое агентство» — Георгий Мороз.
Читайте каждую неделю авторские статьи от ведущих специалистов юридической отрасли, а также, подписывайтесь на нас в социальных сетях: Vkontakte, Facebook, Twitter, Instagram, Telegram. Оставляйте свои комментарии и вопросы, следите за новостями, а также участвуйте в конкурсах от ЗАО «Сибирское правовое агентство».

Биткоин, первая цифровая валюта, которая была создана, существует уже десять лет. Хотя это относительно новое средство обмена, оно быстро набрало популярность и в настоящее время широко используется во всем мире. Однако, криптовалюты децентрализованы, поэтому они не регулируются определенным банком или государственным органом. Поскольку не существует общепринятого способа контроля над криптовалютами, каждое правительство должно принять собственное законодательство, касающееся регулирования биткоина.

США:

Биткоин принимается в качестве платежной формы федеральным правительством США.

·         Вы можете использовать биткоины для оплаты товаров и услуг в США.

·         Майнинг биткоинa легален в США.

·         Виртуальные валюты облагаются налогом федеральным правительством.

Американцы, вовлеченные в крипторынок, хотят услышать ответ на один жизненно важный вопрос: «является ли биткоин законным в США?» И если да, то в какой степени?

Что ж, они будут рады услышать, что федеральное правительство разрешает бизнесу принимать криптовалюты в качестве формы оплаты. Согласно руководству, выпущенному агентством по борьбе с финансовыми преступлениями в 2013 году, вы можете использовать биткоин для покупки товаров и оплаты услуг. Помимо использования биткоина для покупок, вы можете использовать его для получения прибыли, так как майнинг биткоина легален в США. Только не забудьте сообщить о любой прибыли, которую вы получаете в своей налоговой декларации, так как это подлежит налогообложению согласно статьям федерального правительства. Таковы законы на федеральном уровне, но теперь вы, вероятно, захотите это знать: «как биткоин регулируется на государственном уровне?».

Правила варьируются в зависимости от штата, причем некоторые из них имеют более мягкий подход, а другие — более строгий, когда дело доходит до торговли криптовалютами.

Канада

Канада является одной из первых стран, разрешивших использование криптовалют.

·         Вы можете торговать криптовалютами в Канаде.

·         Цифровые валюты не являются официальной валютой в Канаде.

·         Криптовалюты подлежат налогообложению.

Правила о регулировании биткоина в Канаде аналогичны тем, что действуют в США. Канадским жителям законно разрешено покупать и продавать биткоины и даже использовать криптовалюты для покупки товаров и оплаты услуг.

Вы также можете найти биткойн-банкоматы, как в США, так и в Канаде. Вы можете использовать их для обмена наличных денег на биткоины или наоборот. Для этого необходимо вставить наличные в автомат, и эквивалентная сумма биткоинов будет отправлена на ваш биткоин-кошелек.

Тем не менее, несмотря на все это, цифровые валюты не считаются законным платежным средством в стране.

Официальная валюта Канады — канадский доллар. Это означает, что цифровые валюты не управляются и не контролируются финансовыми институтами.

В Канаде биткоин считается товаром. Любая прибыль, которую вы получаете, торгуя биткоинами, должна быть зарегистрирована и будет подлежать Закону «о подоходном налоге».

Аргентина

Поскольку в этой стране не было принято ни одного закона, запрещающего использование криптовалют, они являются законными.

Однако:

Законным платежным средством считаются только валюты, выпущенные Центральным банком Аргентины. Биткоин — это законная собственность.

Итак, если вы задаетесь вопросом: “легален ли майнинг биткоина в Аргентине?”, то ответ будет утвердительным.

Как уже говорилось ранее, причина кроется в отсутствии регламента.

Европа

Биткин легален в 45 странах Европы.

·         Обмен биткоина на фиатную валюту в Ирландии освобожден от уплаты НДС.

·         В Швейцарии есть два лицензированных криптовалютных банка.

·         Первый биткоин-банкомат в Европе был установлен в Братиславе.

Криптовалюты легальны почти во всех странах Европы. Кроме того, некоторые национальные правительства изучают специфику крипторегулирования.

Сейчас:

Согласно директиве ЕС по НДС, обмен валют, используемых в качестве законного платежного средства, освобождается от уплаты НДС. Уполномоченное по доходам ирландское правительственное агентство, занимающееся налогообложением, опубликовало руководство, в котором говорится, что обмен биткоина на фиатную валюту освобождается от НДС. Но, как и во многих других вещах, именно Швейцария опережает игру с точки зрения регулирования биткоина. Швейцарский финансовый регулятор принял решение дать банковские лицензии на ведение криптовалютных операций двум банкам – «Sygnum» и «Seba». По мере того, как использование криптовалют в Европе нормализуется, все больше и больше стран устанавливают биткоин-банкоматы. Первый биткоин-банкомат в Европе был установлен в столице Словакии Братиславе. Другие европейские страны, присоединившиеся к клубу биткойн-банкоматов, — это Великобритания, Австрия, Испания, Чехия, Италия, Греция и многие другие.

Северная Македония

Северная Македония — единственная европейская страна, где криптовалюты являются незаконными.

·         Инвестирование в криптовалюты является незаконным в Северной Македонии.

·         Национальный банк предупреждает, что крипто-транзакции являются преступной деятельностью.

Северная Македония, похоже, единственная страна в Европе, где у вас могут возникнуть юридические проблемы, связанные с биткоином. По данным Национального банка страны, инвестирование в виртуальные валюты является незаконным. Центральный банк также предупредил своих граждан, что спекуляция криптовалютами является финансовым риском, поскольку платформы, на которых происходят эти обмены, не регулируются законом.

Япония

·         Биткоин считается законной собственностью в Японии.

·         Криптовалюты регулируются Японским агентством финансовых услуг (FSA).

В основном, криптовалюты считаются серой зоной в Азии. Из-за несуществующего государственного регулирования криптовалют трудно сказать, когда они пересекают границу между законной и незаконной деятельностью, за одним примечательным исключением: в отличие от большинства азиатских стран, Япония является мировым лидером в области регулирования криптовалют. А именно, криптовалюты определяются как легальная собственность.

Также, биткоин-биржи регулируются Японской ассоциацией обмена виртуальных валют (JVCEA), которая контролирует соблюдение правил работы с криптовалютами.

Китай

·         Китай запретил первичное размещение монет (ICO).

·         Ходят слухи о запрете майнинга криптовалют.

·         Китай планирует запустить национальную криптовалюту.

Тем не менее, видя, как примерно 80% майнинга криптовалют происходит в Китае, мы предполагаем, что трейдеры криптовалют хотят знать:

“Запрещен ли биткоин в Китае?”

Все началось с запрета первичных предложений монет (ICO). Это процесс финансирования, который использует криптовалюты. Причиной запрета стало то, что несанкционированный сбор средств в Китае является незаконным.

Было также предложение запретить майнинг криптовалют, потому что он тратит много ресурсов впустую. Причина, по которой большинство биткоин-майнеров находятся в Китае, заключается в дешевом электричестве.

Однако, похоже, что теперь Китай планирует запустить собственную национальную криптовалюту. Вполне возможно, что запрет на китайскую криптовалюту будет снят, когда это произойдет.

Австралия

·         Австралия легализовала криптовалюты в 2017 году.

·         Криптовалюты подлежат налогообложению.

Криптовалюты легальны в Австралии с 2017 года. По данным Австралийского налогового управления, биткоин и другие криптовалюты также подлежат налогообложению.

Бизнес, связанный с цифровой валютной биржей (DCE), должен быть зарегистрирован в Австралийском Центре Отчетов и Анализа Транзакций (AUSTRAC). Это делается для обеспечения того, чтобы операции соответствовали их правилам, а также для предотвращения финансовых преступлений, отмывания денег и финансирования терроризма.

Если вы занимаетесь майнингом биткоина в Австралии, не забудьте зарегистрироваться и заплатить налоги!

Новая Зеландия

·         Биткоин можно использовать в качестве платежной формы в Новой Зеландии.

·         Криптовалюты можно использовать в качестве оплаты труда в Новой Зеландии.

·         Доход в виде криптовалют облагается налогом.

Новая Зеландия явно на шаг опережает остальной мир с точки зрения регулирования биткоина. С 1 сентября 2019 года компании имеют возможность платить своим сотрудникам в биткоинах. Платежи могут осуществляться в виде криптовалют при условии, что криптовалюта привязана к фиатной валюте и может быть обменена на фиатную валюту.

Кроме того, необходим трудовой договор. Платежи будут облагаться налогами, как и любой другой доход. Это постановление не распространяется на самозанятых работников.

Вывод:

Большинство стран, где биткоин считается легальным, находятся в Европе. Существующее регулирование биткоина означает, что особенности использования, торговли и майнинга биткоина были законодательно закреплены. Так обстоит дело в США, Швейцарии, Ирландии, Австралии и Новой Зеландии. Криптовалюты также популярны в некоторых азиатских странах, таких как Япония и Южная Корея.

В России осенью планируют рассмотреть «Закон о цифровых валютах»

В России впервые официально выдана банковская ссуда, обеспеченная криптовалютой – токенами. Объём криптовалют на руках россиян становится все больше, и инвесторы задумываются не только о заработке на росте стоимости актива, но и о других способах их использования. Юристы признают, что такая сделка может быть легально структурирована в России, однако правовое поле для криптовалют в нашей стране пока в зачаточном состоянии.

Это новаторство для нашей юрисдикции, а в мире такого рода сделки уже давно осуществляются. Об этом «Радио 1» заявил президент Российской ассоциации криптовалют и блокчейна Юрий Припачкин. По его словам, осенью в России планируется рассмотреть «Закон о цифровых валютах».

«Мы просто отстаём в плане регулирования этой индустрии. Тем не менее, недавно был принят «Закон о цифровых финансовых активах», где криптовалюта признана имуществом и фактически введена в оборот. С 1 января 2021 года она будет практически легальна для использования в качестве платёжного средства. Финансовые технологии развиваются, и этот вопрос должен быть отрегулирован в «Законе о цифровых валютах», который планируется рассмотреть осенью. Мы со своей стороны готовим соответствующий текст, который позволит России не потерять позиции в новом цифровом мире», – отметил эксперт.

Юрий Припачкин назвал криптовалюты инструментом цифровой экономики.

«Не секрет что к криптовалюте иногда относятся как к некоему хайпу или схеме типа МММ. Но это не так. Это сложившийся в мире инструмент цифровой экономики, без которого проведение операций и развитие платформ различных сервисов практически невозможно. Сейчас накоплено достаточно много законов в разных странах. Наша задача заключается в том, чтобы взять лучше из этих законодательств, чтобы обеспечить возможность гражданам России использовать этот инструментарий в своих интересах», – сказал собеседник «Радио 1».

Чтобы понять, какие использовать криптовалюты, необходимо отслеживать торги на криптобиржах.

«В мире такая практика есть, сделки в этой области исчисляются миллиардами долларов, и тема того, что это какая-то финансовая пирамида уже ушла. Просто есть разные криптовалюты – например, биткоин, который признан официально и везде является достаточно надёжным средством. А есть криптовалюты меньших размеров с меньшей ликвидностью, которые действительно являются во многом спекулятивным инструментами. Здесь надо быть очень внимательными, чтобы понять, к каким криптовалютам обращаться в своей деятельности. Если посмотреть на торги на криптобиржах, можно понять, какие валюты пользуются спросом, а какие нет», – подчеркнул эксперт.

По словам Юрия Припачкина, первая десятка самых значимых валют известна. Эти валюты активно используются в различных торговых и финансовых операциях. Это уже вошло в практику деятельности современных людей, и, как выразился эксперт, «пугало уже не работает».

Топ-10 стран, где разрешена криптовалюта

В первые годы своего существования Bitcoin и альткойны развивались в правовом вакууме: государства не регламентировали их использование, ограничиваясь общими рекомендациями на уровне центральных банков. Рост популярности криптовалют заставил их пересмотреть правовую базу в этой области. Наиболее прогрессивные государства стали рассматривать блокчейн как альтернативу существующим технологиям и разработали поправки, разрешающие использование децентрализованных платежных систем.
Страны, где криптовалюта легализована уже сегодня, имеют все шансы возглавить процесс токенизации экономики, предрекаемый многими экспертами. Мы составили список из 10 стран, в которых криптовалюта разрешена на официальном уровне.

Япония

Разработка правовой базы для использования криповалют в Японии была спровоцирована крахом биржи Mt.Gox, зарегистрированной в Токио. Трейдеры потеряли 850 тысяч биткойнов, рыночная стоимость которых оценивалась в $450 миллионов. Это привело к началу затяжного судебного разбирательства, в котором выяснилось, что по японским законам виртуальные валюты не могут быть отнесены ни к одному классу активов или платежных средств.
1 апреля 2017 года парламент Японии принял пакет поправок, в которых Bitcoin и другие криптовалюты были признаны легальным платежным средством. Термин «виртуальные валюты» выделяет криптотокены в особую категорию: по японским законам они не являются полноценной валютой, однако, могут служить для оплаты товаров и услуг наравне с традиционными деньгами. Формализован статус криптовалютных бирж: теперь они должны получать лицензию на свою работу и выполнять требования законодательства в области противодействия отмыванию средств (AML).
Сегодня Япония — одна из самых либеральных стран в области криптовалютного регулирования. Журнал Forbes даже назвал ее «передовым Bitcoin-государством», отметив особую роль государства в развитии и практическом внедрении технологии блокчейн.

Швейцария

Первые попытки регулирования криптовалют в Швейцарии относятся еще к 2013 году. Тогда 45 членов парламента предложили рассмотреть возможности использования и правового регулирования Bitcoin на территории страны. В ответ на эту инициативу Федеральный Совет Швейцарии выпустил подробное разъяснение, которое де-факто подтверждало правомерность использования криптовалют, однако не устанавливало их четкий правовой статус.

В 2016 году власти швейцарского города Цуг (Zug) начали принимать Bitcoin для оплаты государственных услуг. Нововведение стало важным сигналом для компаний, развивающих технологию блокчейн. Несмотря на отсутствие четкого правового статуса криптовалют, Швейцария стала популярной страной для регистрации блокчейн-стартапов. В юрисдикции этого государства работают многие известные финтех-компании.

В феврале 2017 года власти Швейцарии анонсировали создание правовых «песочниц» (sandboxes) для развития криптовалютных стартапов. Компании, которые получают от своих пользователей менее 1 миллиона франков (примерно $1 млн.) в год, будут избавлены от необходимости получения лицензии на ведение бизнеса. По мнению правительства, это послабление позволит упростить деятельность небольших стартапов, ведущих перспективные разработки в области блокчейна и финансов.

Сингапур

Монетарные власти страны не дают однозначного определения цифровым валютам, рассматривая их как нечто среднее между биржевым активом и обычными деньгами. Деятельность компаний по покупке и продаже биткойнов и альткойнов облагается 7-процентным налогом, схожий принцип действует при обмене криптовалюты на физические товары или услуги. При этом долгосрочные инвестиции частных лиц в виртуальные валюты не подлежат налоговому учету.
В 2014 году монетарные власти Сингапура издали серию указов о предотвращении отмывания средств с помощью криптовалют. Посредники, обменивающие bitcoin на фиатные деньги, обязаны проводить верификацию клиентов и отправлять информацию о подозрительных переводах в государственные органы.
В июне 2017 года сингапурское Денежно-кредитное управление заявило о планах по использованию блокчейна Ethereum для перевода национальной валюты в цифровую форму. Согласно отчету регулятора, токенизация рассматривается как один из способов снижения издержек при расчетах между банками и корпорациями.

США

Правовой статус криптовалют в США лучше всего отражает фраза из заключения Верховного суда от 2016 года:
«Bitcoin — это денежные средства в прямом смысле этого термина.»
Таким образом, Соединенные штаты являются одной из стран, где легализована криптовалюта. Операции с Bitcoin и альткойнами в США подлежат налогообложению. С прибыли, полученной в результате инвестирования средств, майнинга или обмена товаров и услуг на криптовалюту, должны быть уплачены соответствующие федеральные и местные налоги.
В июле 2017 года Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) выпустила разъяснение, согласно которому все криптовалюты были разделены на две категории.
Ценные бумаги (securities) — активы, которые должны быть подвергнуты официальному регулированию. Данное определение распространяется только на ICO, организаторы которых обещают вкладчикам гарантированную прибыль.
Прочие валюты, не подлежащие дополнительному лицензированию.
Каждый штат может устанавливать собственные правила лицензирования компаний, работающих с криптовалютой. Например, в 2015 году штат Нью-Йорк принял декларацию о регулировании Bitcoin под названием BitLicense, из-за чего многие биржи и стартапы приняли решение о регистрации своей деятельности в других регионах США.
На территории страны работают крупные криптовалютные биржи Bittrex и Poloniex. В октябре 2017 года чикагская биржа CME сообщила о скором запуске торговли фьючерсами на Bitcoin.

Канада

Bitcoin и его аналоги не являются платежным средством на территории Канады, однако расчеты за товары и услуги в криптовалюте могут производиться на общих основаниях. Доход, полученный от инвестирования средств в виртуальные валюты, облагается налогом. Продажа товаров и услуг за биткойны также предполагает оплату НДС (VAT). Закон разрешает использование Bitcoin-банкоматов на территории страны.
В сентябре 2017 года власти Канады выразили беспокойство по поводу участившихся случаев мошенничества при проведении ICO. Вероятно, государство возьмет на вооружение опыт США и будет стремиться отделить криптовалюту как платежное средство от ценных бумаг и цифровых товаров.

Дания

Операции с криптовалютами в Дании не подлежат официальному регулированию. Из-за этого любые операции с биткойнами и альткойнами фактически освобождены от уплаты налогов.
Некоторые датские компании принимают Bitcoin для оплаты товаров и услуг. Широкую известность получил эксперимент Джека Никогосяна — экономиста из Копенгагена, который несколько месяцев жил в родном городе, расплачиваясь исключительно биткойнами. Дания также стала первой страной, в которой была проведена сделка по продаже городской квартиры за биткойны.

Швеция

Шведские власти рассматривают криптовалюту как платежное средство, но не закрепляют этот статус юридически. Прибыль от продажи и майнинга цифровых денег облагается налогом на прибыль. Шведские финансовые регуляторы признают легальность использования биткойн-банкоматов и обмена криптовалюты частными лицами, однако подобные операции ограничены законом о противодействии отмыванию средств и пособничеству терроризму.

Германия

Немецкий регулятор определяет криптовалюту как «частные деньги» (private money), которые могут использоваться для расчетов между банками и другими организациями. Любая покупка, совершенная с помощью Bitcoin, облагается НДС. В то же время вопросы уплаты налогов с криптовалютных транзакций остаются предметом дискуссий между Министерством финансов и официальными органами, осуществляющими контроль финансовых операций в Германии.

Чехия

Чехия — одна из немногих стран Восточной Европы, где разрешена криптовалюта. Согласно позиции Центрального банка, операции с цифровыми деньгами не подлежат лицензированию и уплате дополнительных налогов. При этом владельцы биткойн-банкоматов, криптовалютных бирж и других организаций, осуществляющих обмен криптовалют на фиатные деньги, должны проводить обязательную верификацию своих клиентов.
Некоторые рестораны и магазины Праги принимают Bitcoin для оплаты товаров и услуг. Первый случай использования Bitcoin в Чехии в качестве платежного средства был зафиксирован в конце 2013 года, когда покупатель заплатил 0,02 BTC за тюбик крема для обуви.

Норвегия

В 2013 году Норвегия официально признала криптовалюты цифровым активом. Налог на прибыль от продажи криптовалюты рассчитывается в соответствии с правилами, принятыми для операций с акциями, недвижимостью и другими классическими активами. В 2017 году правительство Норвегии отменило НДС для любых операций по покупке и продаже Bitcoin и других электронных монет.

Перспективы правового регулирования криптовалют

На данный момент большинство государств предпочитает наблюдать за развитием виртуальных валют со стороны, не создавая отдельных законов для регулирования этой сферы. Надзорные органы вмешиваются в ситуацию только в крайних случаях, когда речь идет о защите широких слоев населения от мошенничества. С учетом непредсказуемого развития криптовалютного рынка такая позиция выглядит разумной, но создает дополнительные неудобства для финтех-стартапов и частных лиц, обменивающих цифровые монеты на фиатные деньги.
Страны, где разрешены криптовалюты, получают дополнительные преимущества в привлечении стартапов, разрабатывающих продукты на базе технологии блокчейн. Некоторые эксперты считают, что такая модель может помочь отстающим государствам превратиться в мировые финансовые центры и привлечь крупные инвестиции в экономику.
Дальнейшее развитие технологии блокчейн неминуемо приведет к совершенствованию правовой базы в этой сфере. Децентрализованный характер криптовалют ставит перед государствами сложную задачу по поиску баланса между анонимностью и обеспечением безопасности граждан. Сегодня этот вопрос становится предметом исследований экономистов и IT-специалистов, результаты которых позволят определить характер регулирования криптовалют в будущем.

Подписывайтесь на новости BitExpert в Яндекс.Дзен!

---

Нашли ошибку в тексте? Выделите ее и нажмите CTRL+ENTER

---

В Казахстане готовят правила выпуска и оборота криптовалюты | Курсив

Цифровые активы постепенно отвоевывают нишу на финансовом рынке. В соседней России в августе впервые был выдан банковский кредит под залог криптовалюты. В Казахстане, по мнению экспертов, ни у регуляторов, ни у банков пока нет желания работать с новым инструментом из-за отсутствия четких правил. 

Первый в России кредит, обеспеченный криптовалютой, был выдан Экспобанком. Залогом послужили блокчейн-токены Waves. Платформа Waves – криптовалютный аналог краудфандинговой платформы Kickstarter. Waves позволяет любому пользователю выпустить криптографический токен и привлечь с помощью него финансирование для своего проекта через краудфандинговую кампанию.

Российской Госдумой в июле был принят закон о цифровых финансовых активах (ЦФА) и цифровой валюте. Согласно ему криптовалюту, такую как биткоин, запрещено использовать для оплаты товаров и услуг. Сделки с ЦФА разрешены, но они не могут служить платежным средством. ЦФА могут быть переданы в залог и использованы для сделок обмена одного вида цифровых активов на другой. Сопровождавший сделку юрист, основатель компании LFCS Юрий Брисов заявил журналистам, что использование Waves на территории России абсолютно легально, так как оборот неплатежных токенов в стране не запрещен.

Особенности национального регулирования

Статус цифровых активов в Казахстане, как и в РФ, был закреплен только прошедшим летом. Согласно принятым в июне поправкам в Закон РК «Об информатизации» цифровой актив – это имущество, созданное в электронно-цифровой форме с применением средств криптографии и компьютерных вычислений. Цифровой актив не является финансовым инструментом, но может служить электронно-цифровой формой удостоверения имущественных прав.

Закон в Казахстане делит цифровые активы на два вида – обеспеченные и необеспеченные. К обеспеченным относятся активы, являющиеся цифровым средством удостоверения имущественных прав на товары и услуги, выпускаемые или предоставляемые лицом, выпустившим цифровой актив. К необеспеченным относятся токены, полученные как вознаграждение за участие в поддержании консенсуса в блокчейне. К этой категории и относятся криптовалюты, такие как всем известные биткоин и эфириум. Их выпуск и оборот в Казахстане разрешен только на территории Международного финансового центра «Астана» (МФЦА).

Государственные органы, которые курируют вопросы оборота и выпуска цифровых активов в Казахстане, не смогли ответить на вопрос «Курсива» о том, могут ли такие активы использоваться в качестве залога по банковскому кредиту. Министерство цифрового развития, инноваций и аэрокосмической промышленности (МЦРИАП) в ответе на соответствующий запрос издания привело выдержку из законодательства, в которой говорится о том, что цифровой актив не является финансовым инструментом. За подробностями в ведомстве посоветовали обратиться в Нац­банк РК. Регулятор на момент выхода материала не ответил на запрос редакции.

Эксперты Агентства по регулированию и развитию финансового рынка полагают, что криптовалюты или иные цифровые единицы «представляют существенный риск для участников сделок», и сослались на принятые Нацбанком правила формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня. Регулятор в этом документе рекомендует банкам «принимать меры по ограничению проведения операций клиентов, связанных с криптовалютами, в рамках программ управления рисками».

Четкую позицию по вопросу использования цифровых активов в качестве залога выразили только в МФЦА. Управляющий директор по финансовым технологиям комитета МФЦА по регулированию финансовых услуг Асылбек Давлетов считает, что с учетом требований гражданского законодательства финансовые институты страны могут принять в качестве залога обеспеченные цифровые активы.

«Тем не менее ожидается, что это станет возможным после того, как уполномоченный орган (МЦРИАП) разработает правила удостоверения прав на цифровые активы в блокчейне», – отметил он «Курсиву».

В МЦРИАП изданию сообщили, что осенью ведомство планирует обнародовать правила выпуска и оборота обеспеченных цифровых активов, в числе которых будут и правила удостоверения прав на такие активы.

В соответствии с Гражданским кодексом РК предметом залога может быть любое имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования), за некоторым исключением, отметила старший юрист Egen Gregory Диана Достанова.

«С недавних пор к имущественным благам и правам (имуществу) относятся и цифровые активы, что говорит о том, что теоретически они могут являться предметом залога наряду с другими видами имущества», – сказала она.

Наиболее приемлемым для залога вариантом, по мнению Достановой, могут являться токены, обеспеченные товарами (Asset-Backed Coin). «Проще говоря, это токены, которые можно будет обменять на товары (зерно, золото, другие драгоценные металлы, нефть и газ), различные услуги, которые могут быть оказаны эмитентом токенов, и другое», – пояснила юрист.

В то же время, по словам Давлетова, в соответствии с правилами МФЦА о залоге финансовые институты – участники МФЦА вправе принять в качестве залога по займу и криптовалюты.

Что думают участники рынка

«Курсив» обратился за комментариями по теме в несколько казахстанских банков.

В Jýsan Bank изданию отметили, что для формирования полноценной позиции по возможности принятия цифровых активов в качестве залога необходимо провести глубокое всестороннее изучение темы специалистами комплаенс-контроля. «Законодательное регулирование криптовалют находится в зачаточном состоянии, также существует риск использования криптовалют в финансировании терроризма и отмывании нелегальных доходов», – прокомментировали в пресс-службе банка. Представители фининститута отметили, что в Казахстане отсутствуют инструменты регистрации права обременения на цифровые активы, а также законодательно отрегулированный порядок обращения взыскания. Кроме того, неустойчивые курсы криптовалют по отношению к основным мировым валютам накладывают ограничения на структурирование сделок под залог цифровых активов, считают в банке.

В Заман-Банке, один из филиалов которого зарегистрирован в МФЦА, изданию сообщили, что банк пока не готов рассмотреть подобную сделку.

В Altyn Bank, который является участником МФЦА с 2018 года, «Курсиву» сообщили, что в филиал банка в МФЦА не поступали обращения клиентов с целью получения банковского займа, обеспеченного криптовалютой. «В настоящее время банк не работает с необеспеченными цифровыми активами», – подчеркнули в пресс-службе фининститута.

Риски

С финансовой точки зрения криптовалюта, такая как, например, биткоин, является ликвидным активом, то есть легко может быть сконвертирована в наличные деньги, и в этом своем качестве вполне пригодна для того, чтобы выступать в роли залогового обеспечения, считает директор сектора финансовых технологий и инноваций Ассоциации финансистов Казахстана (АФК) Константин Пак.

По его словам, наиболее подходящий вариант оформления такой сделки – это заклад, то есть передача имущества финансовому учреждению, которое должно завести свой криптовалютный кошелек и отразить эти активы в учете.

«Здесь возникают сложности: обычно отражение валют на балансе должно учитывать курсовую разницу, однако в отношении криптовалют пока непонятно, по какому курсу банки должны их учитывать и как часто нужно производить переоценку», – сказал Пак. 

Западные банки, предоставляющие кредиты, обеспеченные криптовалютами, тоже сталкиваются с такой проблемой, отметил президент Национальной ассоциации развития блокчейн- и криптотехнологий Алан Дорджиев. По его словам, при структурировании таких сделок западные игроки обычно привлекают третью сторону – компанию, которая оказывает услуги по хранению цифровых активов и гарантирует их сохранность. Кроме того, участники таких сделок хеджируют курс цифрового актива на момент заключения контракта, чтобы защитить себя от риска изменения цены этого актива.

Пак напомнил, что статус криптовалюты на законодательном уровне был закреплен в Казахстане совсем недавно, и правоприменительной практики в этой сфере пока нет. «По мере появления соответствующих кейсов, например, если какой-то «смелый» банк попробует в качестве эксперимента заключить такую сделку, будем рассматривать их и делать выводы. Пока особого интереса со стороны бизнеса к этой сфере мы не видим, однако в обозримом будущем все может поменяться», – полагает эксперт.

Дорджиев считает, что казахстанские банки не видят потенциала, который несет в себе рынок криптовалюты, потому что привыкли работать по традиционной схеме хранения депозитов и предоставления кредитов. «Они просто рынка не видят, они даже не понимают его. Там нет специалистов, поэтому эту тему никто не поднимает. Тем более есть запрет от Нацбанка», – сказал он, ссылаясь на уже упомянутые правила формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков.

Где выдают кредиты под залог криптовалюты

Ссуда в виде фиатных денег, обеспеченная криптовалютой, сама по себе не новый концепт. Существует ряд сервисов, которые готовы выдавать кредиты под залог криптовалюты: biterest.com, saltlending.com и другие. Такой заем работает, как обычный кредит: заемщик одалживает деньги в фиатной валюте (доллары, евро, рубли) на установленный срок, только в качестве залога предоставляет криптовалюту.

Объем залога зависит от суммы, которую клиент хочет занять. Например, один из сервисов, предоставляющих такие займы, принимает залог в биткоинах в размере суммы кредита +20%. То есть стоимость заложенных биткоинов должна на 20% превышать сумму запрашиваемого кредита. Учитывается и волатильность курса биткоина. Если курс резко упадет и разница между суммой залога и кредитным лимитом снизится до 10%, наступит margin call. Тогда заемщику придется внести дополнительную сумму залога, чтобы закрыть разницу. В противном случае кредитор забирает залог в счет погашения кредита.

Среди банков в этом сегменте присутствуют в основном игроки, которые специализируются на работе с криптовалютами. Немецкий онлайн-банк Bitwala, действующий под лицензией ведущего банка Германии Solaris Bank AG, предлагает ряд продуктов, позволяющих использовать биткоины, в том числе кредиты и депозиты. Американский Silvergate Bank в январе этого года заявил о запуске услуги по выдаче займов, обеспеченных биткоинами. Как отметили в банке, заемщики будут предоставлять цифровые активы в качестве залога «в размере, значительно превышающем кредитный лимит». Услуга доступна пока только институциональным клиентам.

Читайте «Курсив» там, где вам удобно. Самые актуальные новости из делового мира в Facebook и Telegram

способы, легализация, риски / Хабр

upd. 10 января 2020 г. в связи с актуальными изменениями по ФЗ N 398-ФЗ от 02.12.2019.

Операции с криптой законодательно еще не регулируются, и следовательно ничего не нарушают. Однако, с 1 января 2020 вступили важные изменения в российское законодательство о валютном регулировании. Чтобы не нарушить валютное, налоговое или даже уголовное законодательство, предлагается обзор легальных способов покупки и продажи крипты.

Цель ведь не столько совершить физический обмен, сколько получить возможность свободно распорядиться честно заработанными деньгами. Информация ниже может быть полезна только если вы не собираетесь хранить крипту вечно, а планируете выводить часть в фиат и иметь легальные доходы. Под катом вы узнаете:

• почему без подтверждающих документов придется платить налоги по-полной;
• в каких странах с 2020 года можно полноценно пользоваться банковскими счетами, не опасаясь диких штрафов;
• почему аккаунты в AdvCash, Payeer, Transferwise, Bitfinex, Bitstamp, Exmo… и любых других финансовых организациях, включая платежки и биржи, нужно будет декларировать с 2020 года;
• как у налоговых органов появляется информация о наших доходах в РФ и зарубежом и почему реальный срок давности по правонарушениям составляет не 3, а почти 5 лет.

Купить криптовалюту – легко!

Если задача легализации крипты и доходов не стоит – то приобретать крипту в пределах ₽6М можно любыми способами и без серьезных последствий.

Покупку в пределах ₽75К..₽180К можно оплатить банковской картой в популярных мобильных приложениях, свободно доступных в AppStore и GooglePlay. Закрыть сделку на любую сумму и на выгодных условиях можно через обменники и p2p-площадки, но потребуется соблюдать меры предосторожности и не рассчитывать на подтверждающие документы.

Проводить средние по объему сделки можно через платежные системы, например AdvCash и Payeer, которые удобно пополняются через Qiwi и Яндекс.Деньги, но требуют идентификацию, а комиссии и курсы там не радуют.

Пожалуй, наилучший способ приобретения крипты – напрямую на биржах (exmo, cex, kraken, bitfinex, bitstamp, возможно currency.com и др.), они работают с российскими резидентами, закрывают сделки по рыночным курсам и предлагают разумные комиссии на ввод и вывод фиатных средств.

Сравнение способов покупки криптовалют:

Пополнение депозита на биржах производится посредством банковского перевода. К сожалению, российские банки нелояльно относятся к исходящим валютным платежам в целом, а для приобретения крипты в особенности. Дело в том, что ЦБ РФ и Росфинмониторинг в своих письмах расценивают операции с криптовалютами как сомнительные, а для банков такие письма являются де-факто законом. Действия банков могут выражаться в требовании предоставить подтверждающие документы, ограничении операций по счету, а возможно и в отказе в дальнейшем обслуживании.

Предпочтительно иметь счет в зарубежном банке, чтобы использовать его как транзитный – т.е. сначала выводить на него средства со своего счета в российском банке, а уже затем с него переводить на биржу. В идеале – в европейском банке, чтобы использовать как международные переводы Swift, так и внутриевропейские Sepa. Разумеется, данный счет необходимо задекларировать в налоговой, ежегодно подавать отчетность и использовать в полном соответствии с российским валютным законодательством.

Вероятно, наступит момент, когда крипту захочется продать, чтобы задекларировать и легализовать доход или его часть. Для легализации дохода от продажи крипты физлицу потребуется подать декларацию 3-НДФЛ, к которой необходимо приложить документы, подтверждающие как покупку, так и продажу. Если документы на покупку крипты имеются – налог нужно заплатить с разницы между ценой продажи и покупки. Иначе, если подтверждающих документов нет, то платить налог придется со всей суммы продажи.

Подтверждающие документы – это договор и платежные документы. Например, оферта с сайта и скриншоты из личного кабинета могут заменить договор. Выписка по счету или карте из российского банка или платежной системы совершенно точно является платежным документом. А вот скриншоты с localbitcoins и чеки из непонятных терминалов – вряд ли будут считаться подтверждающими документами, хотя бы потому что ресурс localbitcoins в России заблокирован, а нефискальные чеки являются просто бумагой. Вопрос конечно дискуссионный, но доказывать свою правоту придется уже в суде.

Продать криптовалюту сложнее, чем купить

И дело не столько в технике и экономике вопроса, а сколько в соблюдении валютного и налогового законодательства. Для легальной продажи крипты требуется позаботиться о подтверждающих документах и заплатить налоги.

Минфин и ФНС в своих письмах придерживаются позиции, что крипта – это имущество, и следовательно, при продаже криптовалюты физлицу нужно заплатить налог на доход. Это означает, что по итогам года физлицо самостоятельно подает декларацию и оплачивает налог. Все можно сделать удаленно через личный кабинет налогоплательщика на nalog.ru.

Существует мнение, что к документам, подтверждающие продажу, требований предъявляться меньше, т.к. это сумма добровольно декларируемая налогоплательщиком. Однако, рекомендуется относиться к ним так же серьезно, как и к документам на приобретение крипты, т.к. обе суммы участвуют в определении налоговой базы, а следовательно могут быть перепроверены налоговым органом. Срок давности по налоговым правонарушениям составляет 3 года в теории и до 5 лет на практике (пруф).

Легальный вывод средних и крупных сумм возможен только на банковский счет. До конца 2019 года выводить средства от продажи крипты на свой зарубежный счет было нельзя, по крайней мере если вы являлись российским резидентом. Данная операция не входила в список разрешенных в соответствии со 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». В случае нарушения предусмотрен штраф 75%..100% от суммы транзакции. Однако, с 1 января 2020 года вступили в действие изменения в 173-ФЗ, и правила игры изменились.

Хорошая новость в том, что с 2020 года можно полноценно пользоваться счетами в зарубежных банках и выводить на них средства от продажи крипты без каких-либо штрафов, но только если этот банковский счет открыт в банке на территории страны-члена ЕАЭС или если страна обменивается с РФ финансовой информацией. Нужно отметить, что изначально в законе N 265-ФЗ от 02.08.2019 говорилось иначе: были разрешены счета в странах-членах ФАТФ или ОЭСР, и только тех, кто обменивается информацией с РФ, всего таких насчитали 42 страны. Однако впоследствии был принят закон N 398-ФЗ от 02.12.2019 и количество стран увеличилось до 93, но вместе с этим из списка исчезли США, Великобритания, Канада, Турция и Израиль.

Для наглядности и удобства подготовлен список стран, в которых можно открывать счет и выводить на него средства от продажи крипты без каких-либо штрафов – 93 страны на январь 2020 42 страны на сентябрь 2019:

Плохая новость в том, что декларировать нужно будет счета не только в банках, но и аккаунты в любых организациях финансового рынка. Расшифровку данного термина ФНС, Минфин и ЦБ приводят в документе, но с оговоркой, что список не исчерпывающий. Если следовать букве закона – то декларировать нужно любые счета и аккаунты, в т.ч.:

• в кредитных организациях, включая платежные системы;
• у профессиональных участников рынка ценных бумаг, включая брокеров и доверительных управляющих;
• в инвестиционных фондах и любых других структурах, которые принимают от клиентов как денежные средства, так и финансовые активы для хранения, управления, инвестирования или каких-либо сделок.

Имеет смысл задекларировать счета и аккаунты зарубежных платежных систем и бирж, и сделать это до февраля 2020 года. По крайней мере

точно стоит задекларировать аккаунты, обороты или остатки по которым превышали ₽600К

(за какой-либо календарный год, с 01-янв по 31-дек). Не декларировать счета не рекомендуется. ФНС автоматом получает информацию о наличии зарубежных счетов, оборотах и остатках в рамках автоматического обмена налоговой информацией (CRS). Любой регулируемый финансовый институт (платежная система, обменник, биржа) направляет в налоговую службу своей страны информацию о зарубежных бенефициарах, и уже далее из налогового органа своей страны информация раз в год уходит в ФНС России или чаще по запросу.

Вот например лишь некоторые из известных платежных систем, они все с лицензиями, а следовательно регулируются и пушат информацию в налоговые органы:

• e-Payments (лицензия FCA, UK),
• Advcash (лицензия IFSC, Бейлиз),
• Payeer (лицензия FSC, Ванатау),
• Transferwise (лицензии BaFin, Германия и FCA, UK),
• Payoneer (лицензия FinCEN, US и FSC, Гибралтар).

По входящим валютным платежам на российский счет банк будет запрашивать обосновывающие документы, т.к. согласно письмам

ЦБ РФ

и

Росфинмониторинга

, операции с криптовалютами являются сомнительными в смысле 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов». Время рассмотрения документов, а соответственно и

время холда платежа, будет зависеть от суммы, банка и региона, наличия premium или private banking и качества подготовки документов

. Аналогичным образом банк может запросить подтверждающие документы по входящим операциям на карточный счет, просто это может быть не сразу, а при срабатывании AML/CFT триггеров.

Стоит иметь ввиду, что у ФНС есть рабочий механизм получения информации о сомнительных транзакциях по цепочке Банк (платежная система) → ЦБ → Росфинмониторинг → ФНС. Согласно межведомственного соглашения, такая информация пушится по мере выявления автоматом.

Продать крипту можно конечно в обменнике или на p2p-площадке, но тогда возможности правовой защиты будут отсутствовать, а подтверждающие документы в виде скриншотов могут быть забракованы, например по причине блокировки интернет-ресурса на территории РФ, либо по невозможности идентифицировать другую сторону сделки.

Суды в своих решениях склоняются к тому, что такие операции анонимные и совершаются сторонами на свой страх и риск. Правоохранительные органы рассматривают любые операции с криптовалютой как потенциально противозаконного характера. И если сумма обмена превышает ₽6М и отсутствуют документы, подтверждающие легальность происхождения средств, то при неудачном стечении обстоятельств есть риск попасть под ст. 174 УК РФ.

Сравнение способов продажи криптовалют:

Итоги

1. Если планируется только покупать крипту и хранить вечно –
   т.е. если не рассчитываться ею и не выводить в фиат – тогда делать ничего не требуется. На данный момент все способы приобретения криптовалюты с точки зрения закона легальны. Но если будет принят закон, регулирующий оборот криптовалют, то вероятно появятся какие-то ограничения.
2. Если планируется продавать крипту, а часть дохода легализовывать –
   то нужно похлопотать о подтверждающих документах каждый раз при покупке и при продаже крипты, это пригодится для банка и налоговой.
   
3. Если планируете работать с серьезными объемами – полезно перейти на premium banking
   При получении средств в российский банк, если операция покажется подозрительной, а предоставленные вами документы банк не устроят, он сольет информацию по цепочке: Банк → Росфинмониторинг → ФНС. Дальше может ничего и не последовать, но это не точно. Если планируете работать с крупными объемами, то будет полезно перейти на premium banking, обзавестись персональным менеджером и проговорить с ним свои намерения покупать-продавать крипту, используя российский счет.
   
4. Если требуется работать с крупными объемами на минимальных комиссиях и рисках
   Имеет смысл выстраивать схему с зарубежной компанией в одной из crypto-friendly юрисдикций (Эстония, Мальта, Швейцария, Гибралтар и др.).
   
5. Удачное время, чтобы открыть зарубежный счет
   Получать средства в зарубежный банк в 2019 году не рекомендуется, т.к. штраф за нарушение валютного законодательства – 75%..100% от суммы. Начиная с 2020 года для счетов из списка разрешенных стран эти санкции отменяются, и ими можно пользоваться свободно. Удачное время, чтобы подобрать европейский банк, съездить и открыть счет.
   
6. До 1 февраля 2020 нужно задекларировать аккаунты в любых зарубежных платежных системах и биржах
   Начиная с 2020 года, нужно декларировать аккаунты в любых зарубежных платежных системах и биржах. Если не задекларировать – штраф ₽5К, если не подавать отчетность – штраф ₽20К ежегодно, а если выводить на такие счета средства –штраф 75%..100% от суммы. Вывод один: активно использовать счета и аккаунты можно только в тех финансовых институтах, которые зарегистрированы в одной из разрешенных стран, а до 1 февраля 2020 подать уведомление.
   
7. До 30 апреля нужно подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог
   При продаже крипты возникает доход, а потому до 30 апреля следующего года нужно подать декларацию 3-НДФЛ на nalog.ru и до 15 июля оплатить 13% налог. Если не заплатить налоги, то на сумму неоплаты будет начисляться пеня (7,25%/300 в день) + штраф 20%..40% от суммы. Пени начисляются за все время и не имеют предела сверху. И вопреки расхожему мнению про срок давности по налоговым нарушениям в 3 года, технически он может составлять до 5 лет.
   

Оригинал статьи размещен на моем сайте:

lite.legal/how-to-legalize-cryptocurrency-income

Актуальный список стран в google spreadsheets:

docs.google.com/spreadsheets/d/1A6Pb-PoK5ROQSsKdgA7dCENGjktvUJrXvLlu0rFn_74/edit

Вопросы и мнения приветствуются!

Как заработать и майнить биткоины?

Хотя больше тысячи человек доказали, что можно зарабатывать на жизнь майнингом криптовалют, мы бы рекомендовали не возлагать на это больших ожиданий. Криптовалютный рынок сложен и, несмотря на его общую тенденцию роста, довольно непредсказуем в частном плане.

Также неплохо было бы начать с малого и инвестировать только ту сумму, которую вы можете потенциально потерять. Майнинг биткоинов требует больших инвестиций, и только тогда сможет обеспечить вам заметный ежемесячный доход, поэтому некоторые новички испытывают соблазн вложить в добычу больше, чем должны.

Такая ситуация создаёт ненужные ожидания и противоречит цели майнинга — это лишь пассивный доход, а не способ зарабатывать миллион долларов в месяц.

Исходя из вышесказанного, мы создали список, основанный на идее, что майнинг — это среднесрочное или долгосрочное капиталовложение. Когда мы рассматривали оборудование, нашими основными критериями были долговечность и КПД хешрейта/мощности.

Так как же майнить Биткоин?

Есть два способа добычи биткоинов. Первый — с помощью оборудования для майнинга: в этой статье мы расскажем о лучшем, по нашему мнению, биткоин-майнере и пяти других достойных кандидатах на это звание.

Другой способ — приобретение контракта на облачный майнинг и передача обязанностей по добыче другой компании. Некоторые пользователи плохо относятся к облачным сервисам, так как бывали случаи, когда мошеннические компании, занимающиеся этим видом майнинга, обманывали своих клиентов.

Мы знаем о рисках и расскажем о двух организациях, которые абсолютно легальны и заслуживают доверия.

Лучший майнер Биткоина

Вот наш список лучших устройств для добычи. Теперь вы знаете критерии, которыми мы пользовались для оценивания участников нашего ТОПа, поэтому, вероятно, вас не удивит выбранный нами фаворит.

Польза этого списка заключается в том, что, если один из майнеров раскупили, вы сможете приобрести другие.

Некоторые из них предназначены для домашнего использования, а другие слишком шумные или чересчур большие, и их необходимо закупать только для специализированных ферм (которые должны быть чистыми и надлежащим образом охлаждаемыми помещениями: например, гаражом или подвалом).

• 6) ANTMINER S7 — 4.73 TH
• 5) AVALONMINER 721 — 6 TH
• 4) AVALONMINER 741 — 7.3 TH
• 3) ANTMINER R4 — 8.6 TH
• 2) ANTMINER T9 — 11,5 TH
• 1) ANTMINER S9 — 13,5 TH

Облачный майнинг Биткоина

Мы согласны с тем, что мало кто может позволить себе собственную ASIC в домашних условиях по разным причинам.

Например, ваши соседи по комнате против, потому что им мешает постоянный шум от устройства. Или в вашей квартире нет места для майнера. Может быть, в зависимости от того, где вы живете, электричество обходится слишком дорого, делая добычу невыгодной.

Есть много причин, из-за которых не все могут организовать ферму вне дома. К счастью, существует способ насладиться преимуществами майнинга без необходимости покупать собственную установку.

Мы имеем ввиду облачный майнинг биткоина. Есть фирмы, которые сдают в аренду хешрейт. Инвестирование в контракты на облачную добычу можно сравнить с вложениями в компанию — вы платите фиксированную сумму авансом, а ваш доход зависит от того, как изменяется стоимость организации (в нашем случае — курс криптовалюты).

Существует два основных фактора, влияющих на прибыль от контракта на добычу биткоина:

1. Цена биткоина.

2. Сложность майнинга биткоина.

Плата за электричество и обслуживание обычно включается в стоимость, если сроки контракта ограничены.

Обычно контракты на облачный майнинг предполагают рентабельность инвестиций в 18 месяцев. В зависимости от колебаний цены/сложности добычи биткоинов окупаемость может повышаться или понижаться. Здесь мы имеем в виду легальные компании.

Мошенники часто привлекают ничего не подозревающих жертв, предлагая им контракты с рентабельностью 5-7 месяцев. Это действительно нереальные цифры, которые могут привлечь только новичков.

Обе компании, о которых мы собираемся рассказать, выдержали испытание временем. Но всегда найдётся человек, который занизит рейтинг хорошим и честным организациям. Так что не верьте нам на слово и проведите собственное исследование.

В заключение

Закончим мы ответом на вопрос: стоит ли вкладываться в майнинг биткоина?

А ответ зависит от вас. В зависимости от амбиций, ожиданий и готовности принять риски биткойн-майнинг может стать или не стать вашим основным бизнесом.

Исходя из нашего опыта, покупка ASIC всегда окупается, если вы взяли не слишком старую модель, которая не может покрыть расходы на электроэнергию. Облачная разработка — это план Б для нас, поскольку мы можем майнить дома. Тем не менее, мы знаем нескольких людей, которые уже много лет пользуются Genesis Mining и не жалуются на это.

Будет ли российский закон о криптовалюте стимулировать набор хакеров?

Криптовалютное мошенничество , Киберпреступность , Управление мошенничеством и киберпреступностью

Регламент требует, чтобы россияне раскрывали свои транзакции с криптовалютой — или что-то еще Мэтью Дж.Шварц ( евроинфосек) • 11 февраля 2021 г.

Приняла ли Россия новый жесткий закон о криптовалюте, чтобы помочь властям вербовать или принуждать хакеров-преступников помогать правительству?

См. Также: Forrester Consulting: натянутые отношения между службами безопасности и ИТ-подразделениями создают риск для бизнеса

Это тезис нового отчета нью-йоркской фирмы Advanced Intelligence, известной как AdvIntel.В докладе отмечается, что хотя новый закон в России, вступивший в силу 1 января, обеспечивает правовую основу для использования криптовалюты, он также включает в себя ряд положений, призванных разоблачить пользователей биткойнов, монеро и других виртуальных валют.

«Обеспечивая соблюдение закона о криптовалюте, российское правительство создает правовую базу для захвата власти и установления полного контроля над рынком дарквеба, включая сектор программ-вымогателей».

«Новый российский закон о криптовалюте требует, чтобы все держатели криптовалюты, включая физических лиц, компании и российские власти, сообщали о своих криптовалютных транзакциях и балансах кошельков, если сумма транзакции превышает 600 000 рублей — примерно 8 124 доллара США — в течение календарного года», — Анастасия Сенцова, аналитик AdvIntel и Елисей Богуславский, генеральный директор компании, пишут в отчете.«Отсутствие отчета дважды за три года или предоставление неточной информации приведет к денежным штрафам, принудительному труду и тюремному заключению».

Якобы закон призван «предотвратить незаконные транзакции с криптовалютой и отмывание денег», говорят исследователи AdvIntel. Но на самом деле этот шаг может быть попыткой «монополизировать рынок даркнета, включая сектор программ-вымогателей, за счет исключения конкурентов, которые вмешиваются в планы правительства и забирают прибыль», — говорят они.Это также могло быть частью попытки «завербовать новых хакеров» для помощи правительственным группам атакующих хакеров.

Данные за 2020 г. (Источник: Chainalysis)

Положение о криптовалюте России

Президент России Владимир Путин в августе прошлого года подписал закон о легализации криптовалюты, хотя и с рядом оговорок.

Как уже отмечалось, закон вступил в силу 1 января, и российское информационное агентство ТАСС сообщает, что в законе говорится, что «цифровая валюта не может использоваться… для оплаты любых товаров и услуг», хотя ее можно покупать, продавать, обменивать или закладывать. , Биткойн.ком сообщает.

Согласно закону, банки и биржи в России могут обрабатывать цифровую валюту при условии, что они зарегистрированы в Банке России — центральном банке страны — и ведут реестр всех операторов и транзакций. В законе также говорится, что только учреждения и частные лица, заявившие о транзакциях властям, могут впоследствии требовать возмещения в суде, например, если кто-то украл их криптовалюту.

«В России использование биткойнов и других криптоактивов в качестве платежных средств запрещено.Нет никаких признаков того, что в ближайшее время будут внесены изменения в законодательство, разрешающие использование криптоактивов в качестве платежного средства в России «, — сказал российской радиостанции» Говорит Москва «законодатель Анатолий Аксаков, главный сторонник законодательства, направленного на регулирование использования криптовалюты. в прошлом месяце

«Налогообложение, обязательное декларирование — это уже предусмотрено законом», — сказал Аксаков, председатель Государственной Думы — нижней палаты парламента страны — Комитета по финансовому рынку.В дальнейшем он предсказал, что «контроль над держанием криптовалют будет только усиливаться».

Правила киберпреступности для россиян

Эксперты по безопасности говорят, что в течение многих лет российские официальные лица и спецслужбы смотрели в другую сторону, когда дело доходит до киберпреступности, при условии, что преступники следуют этому правилу: никогда не взламывать русских или союзные страны.

Это одна из причин, по которой многие типы вредоносных программ проверяют язык зараженной системы и не запускаются, если для него выбран русский язык.Многие банды вымогателей также старательно избегают нападений на какое-либо лицо или организацию в Содружестве Независимых Государств или СНГ, в состав которых входят многие страны, ранее входившие в состав Советского Союза: Армения, Азербайджан, Беларусь, Казахстан, Кыргызстан, Молдова, Россия, Таджикистан и Узбекистан.

Содружество Независимых Государств (Источник: Wikimedia Commons)

Киберпреступность продолжает процветать, отчасти потому, что многие преступники работают из России, которая никогда не выдает граждан, что затрудняет их деятельность западным правоохранительным органам.Русскоязычные рынки даркнета, возглавляемые Гидрой, и форумы по борьбе с киберпреступностью также продолжают процветать, обеспечивая готовый запас хакерских инструментов, опыта, данных украденных платежных карт, услуг по отмыванию денег, подключений и других краеугольных камней сегодняшней киберпреступности как услуги. экосистема.

Сделайте нам одолжение

Еще один трюизм в отношении киберпреступлений в России заключается в том, что в обмен на то, что власти смотрят в другую сторону, правительство может иногда просить преступников об услуге.

И некоторые хакеры спецслужб, в том числе в России, в свободное время занимаются хакерством с целью получения прибыли.

Помимо того, что он якобы управлял империей банковских троянских ботнетов и позволял российским шпионам использовать инфекции, Евгений Богачёв, похоже, любит кошек. (Источник: ФБР)

И наоборот, у спецслужб — в России и других странах — могут быть кроты внутри киберпреступников. Например, использование программ-вымогателей может стать идеальным прикрытием для разведывательной операции.

Исторически сложилось так, что злоумышленники из национальных государств иногда использовали инструменты или инфраструктуру, связанные с наступательными хакерскими командами другой страны, для проведения операций под ложным флагом, указывающих пальцем на другую страну. А иногда они использовали криминальные инструменты, тактику и инфраструктуру, чтобы сделать хакерские атаки не ориентированными на шпионаж.

В 2017 году The New York Times сообщила, что Евгений Богачев, предполагаемый хакер и вдохновитель ботнета Gameover Zeus, за голову которого назначено 3 миллиона долларов ФБР, мог помогать российским шпионам.Косвенные доказательства предполагали, что Богачев позволил российским спецслужбам использовать зараженные банковские троянцы Gameover Zeus и совершать набеги на зараженные компьютеры в поисках разведданных.

Вредоносное ПО для криптоблокировки: огромная прибыль

Ransomware остается крупнейшей на сегодняшний день историей успеха киберпреступности. Поскольку в конце 2019 года Maze впервые применил тенденцию «взлома-вымогательства», заключающуюся в выкупе данных до систем криптоблокировки, чтобы лучше заставить жертв платить выкуп в криптовалюте, банды теперь часто также хранят потенциально секретную или конфиденциальную информацию о многочисленных организациях.

Очевидно, эта информация может быть интересна спецслужбам. Соответственно, могут ли некоторые банды вымогателей быть связаны с правительством России?

Но с учетом того, что так много преступников, которые действуют в Интернете, очевидно, ведут в Россию, включая разработчиков программ-вымогателей, операторов банд и аффилированных лиц, которые участвуют в операциях с использованием программ-вымогателей как услуги, нетрудно понять, что по крайней мере некоторые из них были кооптированы властями или работают на них.

Попытка контролировать рынок Dark Web?

Многие банды вымогателей утверждают, что они аполитичны и ориентированы исключительно на прибыль, отмечает AdvIntel. Но новый российский закон о регулировании криптовалют может изменить расчет, угрожая прибыли банд, если они не сообщат о какой-либо общей сумме доходов, превышающей 8124 доллара в год.

Любая российская банда, которая этого не делает, «по сути бросает вызов российскому государству», — отмечают исследователи AdvIntel в своем отчете.

Вуаля: «Бизнес по выкупу внезапно становится политическим, хотят этого синдикаты или нет — и это добавляет совершенно новый уровень пандемии крипто-локеров, которая до сих пор явно касалась денег», — говорят они. «Обеспечивая соблюдение закона о криптовалюте, российское правительство создает правовую базу для захвата власти и установления полного контроля над рынком дарквеба, включая сектор программ-вымогателей».

Хотя это может показаться неправдоподобным, в России существует огромный — пусть и незаконный — внутренний сектор извлечения прибыли в виде киберпреступности и связанных с ней услуг.Учитывая, что нация исторически позволяла таким предприятиям процветать, при условии, что они время от времени работают на государство и нацелены только на иностранцев, будет ли сюрпризом то, что правительство может попытаться свести к минимуму предприятия, генерирующие криптовалюту, и, возможно, также некоторые из этих прибылей. его крыло?

Россия обновляет крипто-закон, запрещает покупать товары за биткойны

Вкратце

• Сегодня Россия одобрила законопроект о цифровых активах в третьем и окончательном чтении.
• Законопроект дает криптовалютам юридический статус, но говорит, что они не могут быть использованы для оплаты товаров и услуг.
• Россия давно скептически относится к таким валютам, как биткойн.

Россия приняла законопроект, который юридически признает такие криптовалюты, как биткойн, но не позволяет использовать их для покупки чего-либо.

Закон в третьем чтении признает цифровую валюту «как совокупность электронных данных, которые могут быть приняты в качестве средства платежа» и придает ей юридический статус, но добавляет, что она «не может использоваться одновременно для оплаты каких-либо товаров услуг. Об этом сообщило сегодня ТАСС.

В мае законопроекты показали, что покупатели криптовалют, таких как биткойны, могут быть оштрафованы на крупные штрафы или до семи лет тюремного заключения.

В одном из законопроектов говорилось, что выпуск криптовалюты в России будет практически запрещен, и те, кто уже владеет цифровыми активами, должны будут зарегистрировать их в органах власти и дать объяснения, как они были приобретены.

Но утвержденная версия закона не такая строгая — держатели биткойнов или эфириума просто не могут использовать их для большей части чего-либо, хотя закон, похоже, дает держателям законное право покупать и хранить криптовалюту в качестве инвестиции при определенных условиях.«Владение цифровой валютой, ее приобретение и передача законным путем разрешены только в случае декларации», — говорится в законе.

Согласно ТАСС, криптовалюты «могут выпускаться, покупаться, продаваться и регистрироваться в рамках специальных информационных систем», а «системы и их операторы должны соответствовать российскому законодательству и храниться в соответствующем реестре, который ведется Банком России».

В отчете добавлено, что Центральный банк России будет играть важную роль в регулировании.«ЦБ будет иметь право определять особенности цифровых активов, доступных только квалифицированным инвесторам», — сообщает ТАСС.

Криптовалюты долгое время были запутанной темой в России, поскольку для цифровых активов не было реальной правовой базы, хотя президент Владимир Путин ранее заявлял, что криптовалюта является магнитом для преступной деятельности.

И, в отличие от многих других стран мира, Центральный банк России скептически относится к наличию собственной цифровой валюты Центрального банка.

Заявление об ограничении ответственности

Взгляды и мнения, выраженные автором, предназначены только для информационных целей и не являются финансовыми, инвестиционными или другими советами.

стран, которые говорят «да» или «нет» криптовалюте

Стоимость биткойнов в последнее время резко выросла, и в четверг криптовалюта достигла рекордного уровня в 48000 долларов. Рост виртуальной валюты в последние месяцы ошеломил аналитиков и инвесторов, а также обеспокоил возможный пузырь.Итак, давайте посмотрим, как несколько стран отреагировали на крупнейшую в мире криптовалюту:

Индия:

Принятие и использование криптовалют все еще остается мечтой, потому что правительство Индии не считает их законным платежным средством или монетами. Итак, правительство внесло в парламент законопроект, цель которого — запретить использование всех частных криптовалют в Индии, а также заложить основу для официальной цифровой валюты.

Подробные положения законопроекта еще не опубликованы.В 2018 году Резервный банк Индии (RBI) запретил банкам обрабатывать транзакции, связанные с криптовалютой, но в марте прошлого года Верховный суд снял запрет. Верховный суд постановил, что запрет является нарушением свободы бизнеса и профессии в соответствии со статьей 19 (1) (g) Конституции Индии. Таким образом, криптовалюта продолжает работать в правовом вакууме.

США: США в целом положительно относятся к биткойнам. В США криптовалюта получила огромную поддержку со стороны двух крупных финансовых институтов.В среду (10 февраля) Mastercard заявила, что позволит держателям карт совершать операции с определенными криптовалютами.

Днем позже, в четверг (11 февраля), Bank of New York Mellon также объявил о своем намерении проверить эти альтернативные цифровые активы. Ранее производитель электромобилей Tesla объявил, что инвестировал 1,5 миллиарда долларов в биткойн. Кроме того, такие организации, как Dish Network, Microsoft Store, Subway и т. Д., Принимают платежи в биткойнах.

Канада: Здесь Биткойн также получил дружеский ответ, при этом гарантируя, что криптовалюта не используется для отмывания денег.Недавно Комиссия по ценным бумагам Онтарио — финансовый регулятор Канады — утвердила фонд, торгующийся на бирже биткойнами. В стране биржи биткойнов считаются предприятиями по оказанию денежных услуг. Такие биржи должны зарегистрироваться в Центре анализа финансовых транзакций и отчетов Канады и сообщать о любых подозрительных транзакциях.

Австралия: Страна прогрессивно внедряет криптовалюты и их правила. Криптовалюты и обмены легальны в Австралии.В 2017 году правительство специально заявило, что биткойн следует рассматривать как собственность и облагать налогом на прирост капитала.

Великобритания: Правительство этой страны благосклонно относится к биткойнам. Цифровая криптовалюта там подпадает под налоговое законодательство.

Германия: Биткойн считается законным в этой европейской стране, хотя налоговые правила различаются для бирж, предприятий, майнеров и пользователей.

Китай: Банковская система Китая придерживается строгой политики в отношении криптовалют.Биткойн не признан законным платежным средством, и поэтому все финансовые учреждения, такие как платежные системы, не могут иметь с ним дело. Фактически, в прошлом правительство уже принимало жесткие меры против шахтеров.

Россия: Использование биткойнов для платежных операций в России незаконно, но не регулируется.

Вьетнам: Правительство страны и ее банки также не признают биткойн в качестве приемлемого способа оплаты, но не регулируют использование криптовалюты в качестве инвестиций.

Первая публикация: 12 февраля 2021 года, 19:32 IST

Российским майнерам биткойнов грозит семь лет тюрьмы

09 сентября

9 сентября 2020 года

Владение фермой для майнинга криптовалют а также проведение операций с биткойнами и другими криптовалютами может привести к тюремному заключению, если предложение, подготовленное Министерством финансов России, станет законом.

Минфин в конце августа предложил внести поправки в закон «О цифровых финансовых активах», принятый месяцем ранее, а также изменить Уголовный кодекс, что будет означать запрет любых операций с криптовалютами, включая майнинг, и их использование в качестве законного. нежный.Тем, у кого уже есть биткойны в электронных кошельках, придется заморозить их на неопределенный срок, потому что они не смогут продать, передать, обменять или иным образом избавиться от этих «опасных» активов.

Сегодня российские власти, одержимые анти-биткойном, отметили, что президент Владимир Путин «стал поклонником цифровой экономики» всего через три года после первого вице-премьера Игоря Шувалова. В 2017 году на Петербургском международном экономическом форуме Путин встретился с молодым российским основателем криптовалюты Ethereum Виталиком Бутериным и пообещал, что правительство рассматривает цифровизацию как главный путь к экономическому успеху страны.Игорь Шувалов и заместитель председателя Центробанка Ольга Скоробогатова также были участниками панельной дискуссии на том же заседании.

Недавние предложения Минфина могут резко изменить благие намерения Кремля, опасается глава Российской ассоциации криптовалют и блокчейнов (РАКИБ) Александр Бражников. «Если поправки будут приняты, Россия выйдет из глобальной технологической гонки. Она отгородится от остального мира, что сделает невозможным участие в большом количестве глобальных проектов», — сказал он.«Россия присоединится к клубу таких стран, как Алжир, Афганистан и Бангладеш».

Закон «О цифровых финансовых активах» легализует торговлю криптовалютой в России. Сейчас Минфин спешит ужесточить закон до того, как он вступит в силу в 2021 году, потому что российские денежные власти рассматривают криптовалюты как угрозу стабильности рубля и инструмент для отмывания денег. Министерство предложило наказывать за выпуск и хранение криптовалюты штрафом в размере 1300 долларов США или до семи лет за решеткой.

«Предлагаемое министерством наказание выглядит несоразмерным по сравнению с« общественной опасностью »операций с криптовалютой. Предложения необходимо пересмотреть», — подчеркивает Бражников.

Центробанк России также категорически выступает против свободного обращения криптовалют в стране. Еще в 2017 году заместитель главы ЦБ Ольга Скоробогатова объявила, что банк разрабатывает собственную цифровую валюту и готовит предложение считать биткойн цифровым активом. Три года спустя другое высокопоставленное должностное лицо банка предупредило, что майнинг криптовалют несет «неоправданные риски» для национальной финансовой системы и прав потребителей.

«Мы выступаем против институтов, которые выпускают криптовалюту и способствуют ее обращению», — настаивал в марте глава юридического управления ЦБ Алексей Гузнов.

Пока ведущие страны мира работают над развитием цифровых валют, Россия рассматривает возможность их криминализации, отмечает эксперт Финансового университета Константин Ордов. «В результате российские разработчики станут неконкурентоспособными», — предупреждает он.

Изображение Милослава Хамржика

5 стран, где биткойн легален, и 5 стран, где это не так

С момента появления биткойна он оставался на лидирующей позиции среди других цифровых монет с точки зрения его оценки.Однако концепция биткойна и виртуальной валюты все еще не принята во многих странах. Таким образом, биткойн все еще борется за полное принятие во всем мире.

Из этой статьи вы узнаете о пяти странах, где биткойн легален, и пяти популярных странах, где биткойн не разрешен.

Пять основных стран, в которых биткойн легален

Во многих странах использование биткойнов является законным. Вы можете торговать, хранить и делать покупки с биткойнами в следующих странах.

1. Япония
2. США
3. Южная Корея
4. Германия
5. Австралия

Если вы из любой из этих стран, то вы можете торговать биткойнами через BTC Fast Profit. Это надежная платформа для торговли криптовалютами, которая поддерживает несколько криптовалют, кроме биткойнов. Дайте нам знать.

Япония

Япония — один из первых пользователей биткойнов. Хотя было сделано много предположений, что основателем биткойна является японец, правда до сих пор неизвестна.Национальная валюта Японии занимает самую большую долю рынка биткойнов, то есть более 60% от общего количества биткойнов в обращении. Правительство Японии разработало специальный регламент.

Что ж, он остается на первой позиции с 2017 года после того, как Китай запретил криптовалюты. Большинство криптобирж перенесено в Японию, и с тех пор она стала крупнейшим держателем биткойнов.

США

После Японии Соединенные Штаты являются вторым по величине пользователем биткойна.Доллар США содержит биткойны с рыночной долей более 25%. Приобрести товары и услуги можно в нескольких местах США. Более того, многие компании, основанные на биткойнах, основаны в сильнейшей экономике мира.

Южная Корея

Южная Корея — одна из тех стран, где использование биткойнов является законным. Торговля и инвестирование биткойнов и других альткойнов также легальны в этой стране.

Германия

Правительство Германии заявило, что биткойн не является законным платежным средством, но может использоваться в качестве альтернативной формы валюты.Страна позволяет своим гражданам торговать и инвестировать в биткойны. Многие торговцы в столице Германии принимают платежи в биткойнах.

Австралия

Биткойн легален в Австралии с 2017 года. Правительство заявило, что биткойн будет рассматриваться как собственность. Кроме того, правительство объявило, что биткойн облагается налогом на прирост капитала.

Теперь давайте посмотрим на некоторые из популярных стран, где биткойн не является законным.

Страны, в которых биткойн не является законным

Несмотря на то, что биткойн приобрел такую ​​большую популярность, некоторые страны по-прежнему не принимают биткойн.Вот пять популярных стран, в которых биткойн является незаконным.

• Китай
• Боливия
• Колумбия
• Россия
• Вьетнам

Теперь давайте посмотрим подробнее на статус биткойна в этих странах, это довольно интересно именно для Китая.

Китай

Китай — самая густонаселенная страна в мире, где легализованы биткойны и другие криптовалюты. Что еще более интересно, было много криптобирж, которые сейчас являются одними из крупнейших криптобирж в мире.Однако в 2017 году Китай запретил криптовалюту.

Боливия

Никакая криптовалюта, включая биткойн, не является законной в Боливии.

Колумбия

Использование или торговля биткойнами в Колумбии незаконны.

Россия

Многие местные криптовалюты легальны в России, но биткойн частично незаконен, что означает, что нельзя покупать товары или услуги.

Вьетнам

Как и в России, биткойн частично легален во Вьетнаме.И государственный банк Вьетнама, и правительство заявили, что оплата биткойнами является незаконной. Однако правительство не накладывает никаких ограничений на вложения биткойнов.

Заключение

Несмотря на то, что прошло десятилетие, многие страны все еще не легализовали биткойн. В некоторых странах нет четких правил использования биткойнов или криптовалют, что приводит их граждан в замешательство. Запрет на использование цифровых валют объясняется несколькими причинами. Децентрализация, участие мошенников и преступников являются основными причинами, по которым некоторые страны запретили криптовалюты.

Мнение | Что показывают обвинения в хакерских атаках в России по поводу биткойна

Российские оперативники, обвиняемые во взломе Национального комитета Демократической партии в 2016 году, не использовали наличные деньги или кредитные карты. Чтобы заплатить за серверы и доменные имена, они обратились к биткойнам, цифровой валюте, которая позволяет осуществлять безопасные платежи без банков, авторизации правительства или подтвержденной личности.

Однако то, что делает Биткойн и другие криптовалюты привлекательными для преступников, также ограничивает их полезность для них.Записи о транзакциях с биткойнами помогли следователям найти российских агентов, которым предъявлено обвинение. Чтобы замести следы, исполнителям схемы взлома было бы лучше использовать портфели, полные наличных денег.

Подробности этого дела — обнадеживающий знак. Криптовалюты являются частью глобального эксперимента по зарабатыванию денег — безопасного обмена ценностями — столь же децентрализованным, как и информация в Интернете. Так же, как любой может создать блог, не обращаясь к традиционным средствам массовой информации, криптовалюты могут лишить контроля финансовых посредников.

И, как и Интернет, криптовалюты по своей сути не являются силой беззакония. Не гарантируется и их легитимность. Правительства и частный сектор должны сделать существующие шлюзы между криптовалютой и традиционным финансовым миром, таким как биржи биткойнов, более прозрачными. И они должны принять механизмы для ограничения незаконной деятельности, мошенничества и уклонения от регулирования, сохраняя при этом свободу для инноваций.

По иронии судьбы, успех Биткойна зависит от того же критического фактора, что и государственная «бумажная» валюта: коллективное доверие сообщества пользователей.Их уверенность в точности реестра всех биткойн-транзакций — вот что делает валюту жизнеспособной. Законопослушные граждане хотят эффективных и надежных платежей. Таинственный создатель Биткойна, Сатоши Накамото, понял это. В его официальном документе 2008 года много говорится об отказе от банков; в нем ничего не говорилось об уклонении от верховенства закона.

Криптовалюты делают транзакции надежными, не полагаясь на частных посредников или центральные банки. Банки знают вашу публичную личность, но держат в секрете особенности транзакций.Биткойн делает наоборот. Удостоверения представлены частными, кажущимися произвольными строками букв и цифр, известными как криптографические ключи. Однако транзакции являются публичными. Кто угодно может увидеть, как текут деньги. Это необходимо для модели безопасности Биткойна, которая опирается на общедоступную сеть компьютеров, коллективно проверяющих транзакции.

Проблема для преступников заключается в том, что их можно восстановить по шаблонам транзакций. Валюта перемещается через шлюзы, обмены и системы кошельков, что облегчает людям приобретение, хранение и использование криптовалюты в мире, который все еще говорит о долларах и евро.Однако эти системы обычно централизованы, поэтому их можно отследить, а их администраторов можно попросить сотрудничать с правоохранительными органами. Вероятно, именно это и произошло в случае с русским взломом.

Это также помогло в 2013 году ликвидировать Silk Road, широко используемую онлайн-площадку для сделок с наркотиками и других незаконных покупок. BTC-E, российская биржа криптовалют, позже стала предпочтительной платформой для преступников, поскольку она не собирала документы, удостоверяющие личность, от своих клиентов.BTC-E был закрыт американскими правоохранительными органами в прошлом году.

Как показывают эти примеры, правительства имеют больше рычагов воздействия на рынки криптовалют, чем можно было ожидать. В 2013 году Казначейство выпустило инструкции, требующие от бирж проверки личности клиентов. В результате объем криптовалюты, полученной в результате незаконной деятельности и отмытой через Европу в период с 2013 по 2016 год, был в пять раз больше, чем сумма, которая прошла через Северную Америку, согласно исследованию, опубликованному в январе аналитической фирмой Elliptic и Центром Санкции и незаконное финансирование.Аналогичные требования вступят в силу в Европе в следующем году.

Есть способы усложнить отслеживание деятельности с криптовалютой правоохранительным органам. Но сокрытие транзакций увеличивает стоимость и сложность. Что еще более важно, децентрализованные сети криптовалюты по-прежнему требуют доверия к разработчикам программного обеспечения, валидаторам транзакций и другим организациям поддержки, которые работают с ними. Эти партнеры должны нести ответственность, если они хотят поддерживать крупные рынки.

Безусловно, незаконная деятельность с криптовалютами все еще ведется.Однако по большей части это связано с кражами и мошенничеством со стороны законных пользователей криптовалюты. Если правоохранительные органы и регулирование не устранят этих злоумышленников, криптовалюты не станут мейнстримом.

Чудо биткойнов и других криптовалют заключается в том, что они могут создавать надежные транзакции в отсутствие финансовых институтов и процессов, на которые мир полагался на протяжении веков. Биткойн прижился отчасти потому, что финансовый кризис 2008 года поколебал веру многих людей в статус-кво.Однако доверие — вещь непостоянная. И сторонники криптовалюты, и правительства должны поддерживать ее, чтобы создать жизнеспособную среду для денег будущего.

Россияне могут унаследовать криптовалюты с новым законом, предложенным законодателями

Предлагаемый в России закон направлен на то, чтобы разрешить гражданам наследовать биткойны и криптовалюты, чтобы включить их в разводные соглашения и завещания. По данным РБК, российские законодатели хотят, чтобы такая правовая база позволяла кредиторам получать доступ к виртуальным валютам в случае успешного иска о банкротстве, несмотря на то, что правовой статус криптовалюты в стране все еще не ясен.

Павел Крашенинников, глава комитета Госдумы по государственному строительству и законодательству, заявил, что есть все больше настроений изменить действующий закон о наследовании до конца нынешней парламентской сессии. Если в этот период не удастся реализовать такое предложение, Крашенинников намекнул на возможность переноса его до следующего в сентябре.

«Мы уберем этот парадокс, когда есть криптовалюта и она ничем не регулируется. Успеем до конца весенней сессии или нет? Очень бы хотелось успеть », — прокомментировал этот вопрос Крашенинников.

Предлагаемые статьи

SuperForex укрепляет рыночный след в Кении Перейти к статье >>

Отношение к биткойнам как к собственности

Фактически, законодатели стремятся предоставить криптовалютам в России статус «собственности», поправки к которому должны быть внесены в Гражданский кодекс. Код. «Нет необходимости каждый раз выводить правовой режим криптовалюты из общих принципов гражданского права», — сказал Ефим Казанцев, эксперт Московской цифровой школы, добавив, что такое обращение с собственностью уже было дано российскими судами.

При этом дальнейшие поправки должны указывать на прояснение любых сомнений в правовом статусе криптовалют, заявил эксперт.