Исход из крипты: в России запретят расплачиваться биткоинами
В России хотят запретить использовать криптовалюты для оплаты покупок. Такие предложения готовят ЦБ и Росфинмониторинг, рассказал «Известиям» источник, знакомый с ходом обсуждения этой инициативы.
В ЦБ «Известиям» подтвердили, что выступают против использования цифровых активов в качестве платежного средства. Сейчас виртуальными деньгами можно расплатиться в некоторых интернет-магазинах, а фрилансеры нередко получают ими гонорары, рассказали «Известиям» представители российского криптосообщества. Регуляторы обеспокоены тем, что в секторе цифровых активов много криминала, для борьбы с ним и необходим запрет. Однако, по мнению экспертов, это не поможет уничтожить «серый» сектор, а только лишит бюджет налогов от операций с криптовалютами.
Валюта без платежей
Россия готовит запрет на использование криптовалют для оплаты товаров и услуг. Разработкой этого предложения занимаются Росфинмониторинг и Банк России, сообщил «Известиям» источник, знакомый с их планами. Сходную позицию занимает и Минфин.
— Мы не видим никаких предпосылок, чтобы криптовалюты стали использоваться в качестве платёжного средства, — сказал замначальника отдела регулирования банковской деятельности Минфина Алексей Яковлев на круглом столе, посвященном развитию криптоэкономики в России и мире.
Сейчас в РФ криптовалюты в качестве средства платежа не запрещены, но и не разрешены. В пресс-службе ЦБ «Известиям» не подтвердили разработку соответствующего законопроекта, однако заявили, что частные криптовалюты не могут быть приравнены к фиатным деньгам и не могут считаться законным способом оплаты покупок.
— Если будет принято решение запретить криптовалюты в качестве платежного средства на уровне законодательства, считаем целесообразным такую позицию поддержать, — подчеркнули в регуляторе.
При этом пока непонятно, каким будет наказание за нарушение этого правила.
Росфинмониторинг ограничился комментарием, что в своей работе руководствуется стандартами Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). В пресс-службе Минфина все вопросы переадресовали в ЦБ.
Сейчас виртуальные деньги довольно активно используются для оплаты услуг физлицами в определенных нишах, рассказали участники российского рынка. По словам одного из них, многие фрилансеры, включая программистов, дизайнеров и копирайтеров, согласны получать зарплату в биткоинах или эфириумах. Также криптовалютой нередко платят за рекламу в популярных телеграм-каналах. Виртуальными деньгами можно расплатиться и в интернет-магазинах, рассказал аналитик Информационно-аналитического центра «Альпари» Владислав Антонов. Например, в России за криптовалюту можно купить авиабилеты, компьютерную и бытовую технику, путевки, арендовать квартиру, забронировать отель, добавил Владислав Антонов.
— В период активного роста рынка в России были эксперименты по приему их к оплате в «ЛавкаЛавка», SubWay, пиццериях и ювелирных магазинах, — отметила эксперт по финансовым рынкам Валентина Дрофа. — Но все эти продажи не были серьезной составляющей бизнеса.
Активные попытки принять законодательство о цифровых финансовых активах (ЦФА) предпринимаются с 2017 года, однако пока они неуспешны. Сначала глава комитета ГД по финансовому рынку Анатолий Аксаков разрабатывал законопроекты о криптовалютах и токенах, затем Ассоциация банков России. С просьбой ускорить принятие законопроектов о ЦФА к президенту обращался и РСПП, писали «Известия». Среди звучавших предложений всех инициаторов — введение регулирования, позволяющего платить налоги с оборота цифровых активов.
Надежда на банки
Российское криптосообщество готовится к ужесточению регулирования. Ходят слухи в том числе и об уголовной ответственности со сроками пять-восемь лет, рассказал один из его представителей. Но он считает, что поскольку операции с виртуальной валютой отследить трудно, возможно, всё ограничится небольшим числом показательных дел.
С таким подходом не согласны юристы. В законопроекте о цифровых финансовых активах прописан механизм, признающий сделки, происходящие на не зарегистрированных площадках, недействительными, объяснил управляющий партнер юридической компании ЭБР Александр Журавлёв. Юрлица прекрасно понимают всю степень ответственности, признавая, что операции физлиц контролировать труднее, хотя и возможно. По словам Александра Журавлёва, это можно сделать, когда клиент будет обналичивать виртуальные деньги в банке, а тот по закону об отмывании потребует показать путь криптовалюты.
В глобальном масштабе общей практики обращения с виртуальными деньгами нет, говорят эксперты. По словам Владислава Антонова из «Альпари», криптовалюты запрещены в Индонезии, Исландии, Боливии, Бангладеше, Вьетнаме, Эквадоре и Тайване. В Китае регулятор запретил обрабатывать платежи банкам, но люди могут пользоваться биткоинами для личных трансакций, объяснил он.
Запрет на использование виртуальных денег в качестве платежного средства имеет две стороны: он борется с криминалом в этой сфере, но также сдерживает развитие экономики, отмечают эксперты. Подобная мера приведет к формированию серого рынка, который не будет видеть регулятор, предупредила руководитель Центра Россия–ОЭСР РАНХиГС Антонина Левашенко.
На что сгодится российская криптовалюта
Особенности вахтового методаНа основании ч. 2 ст. 297 ТК РФ вахтовый метод применяется «при значительном удалении места работы от места постоянного проживания работников или места нахождения работодателя в целях сокращения сроков строительства, ремонта или реконструкции объектов производственного, социального и иного назначения в необжитых, отдаленных районах или районах с особыми природными условиями, а также в целях осуществления иной производственной деятельности».
В силу ч. 3 и 4 ст. 297 ТК РФ работники, привлекаемые к работам этим методом, в период нахождения на объекте проживают в специально создаваемых работодателем вахтовых поселках, которые представляют собой «комплекс зданий и сооружений, предназначенных для обеспечения жизнедеятельности указанных работников во время выполнения ими работ и междусменного отдыха, либо в приспособленных для этих целей и оплачиваемых за счет работодателя общежитиях, иных жилых помещениях».
Очевидно, что вахтовый метод для работника связан с определенными издержками: необходимостью проживать в определенном месте и т. п. Для их компенсации в рамках трудового законодательства предусмотрены определенные надбавки, они регламентированы ч. 1 ст. 302 ТК РФ: «Лицам, выполняющим работы вахтовым методом, за каждый календарный день пребывания в местах производства работ в период вахты, а также за фактические дни нахождения в пути от места нахождения работодателя (пункта сбора) до места выполнения работы и обратно выплачивается взамен суточных надбавка за вахтовый метод работы».
Для определения размера и порядка выплаты надбавок работникам за вахтовый метод работы необходимо руководствоваться положениями Постановления Правительства РФ от 03.02.2005 № 51 «О размерах и порядке выплаты надбавки за вахтовый метод работы работникам федеральных государственных органов и федеральных государственных учреждений» (далее – Постановление № 51). Соответственно, на практике у работодателя, как у налогового агента, может возникнуть вопрос, подлежат ли налогообложению НДФЛ выплаты работнику за вахтовый метод.
Напомним, что согласно ч. 2 ст. 135 ТК РФ системы оплаты труда, включая размеры тарифных ставок, окладов (должностных окладов), доплат и надбавок компенсационного характера, в том числе за работу в условиях, отклоняющихся от нормальных, системы доплат и надбавок стимулирующего характера и системы премирования, устанавливаются коллективными договорами, соглашениями, локальными нормативными актами в соответствии с трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права.
В соответствии с ч. 1 ст. 135 ТК РФ заработная плата работнику устанавливается трудовым договором в соответствии с действующими у данного работодателя системами оплаты труда.
То есть из анализа вышеприведенных норм трудового законодательства Российской Федерации можно сделать вывод, что надбавка работнику за вахтовый метод работы носит компенсационный характер и является составной частью его системы оплаты труда.
На основании ст. 209 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ) объектом налогообложения НДФЛ признается доход, полученный налогоплательщиками:
• во-первых, от источников в Российской Федерации и (или) источников за пределами Российской Федерации – для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами РФ;
• во-вторых, от источников в Российской Федерации – для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ.
В силу п. 1 ст. 210 НК РФ при определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной форме, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со ст. 212 НК РФ.
Пунктом 1 ст. 207 НК РФ установлено, что налогоплательщиками налога на доходы физических лиц признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников, в Российской Федерации, не являющиеся налоговыми резидентами РФ.
В соответствии с абзацем одиннадцатым п. 3 ст. 217 НК РФ не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц все виды установленных законодательством Российской Федерации, законодательными актами субъектов Российской Федерации, решениями представительных органов местного самоуправления компенсационных выплат (в пределах норм, установленных в соответствии с законодательством РФ), в частности связанных с выполнением физическим лицом трудовых обязанностей.
Необходимо учитывать, что в российском законодательстве о налогах и сборах отсутствуют разъяснения о том, подлежат ли налогообложению НДФЛ надбавки за вахтовый метод работы, установленные коллективным или трудовым договором либо локальным нормативным актом организации, не относящейся к бюджетной сфере.
Обращаем внимание, что Министерство финансов выразило свою правовую позицию по вопросу налогообложения НДФЛ надбавок работникам за вахтовый метод работы. Так, в Письме Минфина России от 13.11.2019 № 03-04-05/87520 отмечено, что надбавки за вахтовый метод работы, производимые в соответствии с положениями Трудового кодекса РФ лицам, выполняющим работы вахтовым методом, в размере, установленном коллективным договором, локальным нормативным актом организации, трудовым договором, не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц на основании абзаца одиннадцатого п. 3 ст. 217 НК РФ.
Аналогичная позиция также получила выражение и в судебной практике (Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 18.09.2017 № Ф04-3429/2017 по делу № А70-12945/2016). В Постановлении Арбитражного суда Уральского округа от 18.09.2015 № Ф09-4782/15 по делу № А47-5091/2014 указывается, что надбавка за вахтовый метод работы не облагается страховыми взносами и не включается в налоговую базу по налогу на доходы физических лиц.
Страховые взносыПодпунктом 1 п. 1 ст. 420 НК РФ определено, что объектом обложения страховыми взносами для организаций признаются выплаты и иные вознаграждения в пользу физических лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования (за исключением вознаграждений, выплачиваемых лицам, указанным в подп. 2 п. 1 ст. 419 НК РФ), в частности, в рамках трудовых отношений.
В соответствии с п. 1 ст. 421 НК РФ база для исчисления страховых взносов для организаций определяется по истечении каждого календарного месяца как сумма выплат и иных вознаграждений, предусмотренных п. 1 ст. 420 НК РФ, начисленных отдельно в отношении каждого физического лица с начала расчетного периода нарастающим итогом, за исключением сумм, указанных в ст. 422 НК РФ.
В соответствии с абзацем десятым подп. 2 п. 1 ст. 422 НК РФ не подлежат обложению страховыми взносами для плательщиков-организаций все виды установленных законодательством Российской Федерации, законодательными актами субъектов Российской Федерации, решениями представительных органов местного самоуправления компенсационных выплат (в пределах норм, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации), связанных с выполнением физическим лицом трудовых обязанностей.
По данному вопросу также имеется позиция финансового ведомства. Так, в Письме Минфина России от 09.02.2018 № 03-04-05/7999 разъяснено, что понятие компенсации, а также случаи предоставления компенсаций, связанных с выполнением работником своих трудовых обязанностей, установлены Трудовым кодексом РФ. По мнению Минфина России, упомянутые выплаты надбавки за вахтовый метод работы, производимые в соответствии с положениями Трудового кодекса РФ лицам, выполняющим работы вахтовым методом, не подлежат обложению страховыми взносами на основании абзаца десятого подп. 2 п. 1 ст. 422 НК РФ в размере, установленном коллективным договором, локальным нормативным актом организации, трудовым договором.
Схема уклонения от уплаты страховых взносовИногда на практике встречаются случаи, когда ПФР видит в действиях работодателя по выплатам компенсационного характера схему ухода от обложении страховыми взносами.
Рассмотрим конкретный пример из судебной практики арбитражных судов.
Общество обратилось в суд с иском к Государственному учреждению – Управлению Пенсионного фонда Российской Федерации о признании недействительным его решения. ПФР пришел к выводу, что общество начисляло надбавку своим работникам в нарушение требований ст. 297 ТК РФ. По мнению ПФР, заявитель имел возможность ежемесячно комплектовать объекты «местными жителями» без привлечения иногородних сотрудников, то есть необходимость применения вахтового метода не имеет экономически разумного обоснования. О направленности его действий на получение исключительно налоговой выгоды указывал тот факт, что надбавка за вахтовый метод работы не облагается страховыми взносами и не включается в налоговую базу по налогу на доходы физических лиц.
Управление ПФР считало, что истцом создана схема уклонения от уплаты страховых взносов в полном объеме, когда плательщик, используя формально допустимые внутренние документы, получает право на исключение из базы для начисления страховых взносов сумм, неправомерно квалифицируемых им как «надбавка за вахтовый метод».
Надбавка за вахтовый метод работы устанавливается организацией-работодателем, в том время как работники участвуют в осуществлении производственных задач сторонних организаций-заказчиков.
Однако суд признал ошибочным вывод ПФР. Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 05.03.2018 № 11АП-1113/2018 по делу № А65-28472/2017 требование общества было удовлетворено полностью. Постановлением Арбитражного суда Поволжского округа от 13.06.2018 № Ф06-32824/2018 данное постановление оставлено без изменения.
Из материалов дела следует и не оспаривается Пенсионным фондом, что физические лица – работники общества проживали в одном населенном пункте, а трудовые обязанности исполняли в другом населенном пункте. В связи с невозможностью каждодневного возвращения к месту жительства им были арендованы и оплачены квартиры. Доказательств обратного Пенсионным фондом в материалы дела не представлено.
Он не представил и доказательства возможности каждодневного возвращения работников к месту своего проживания. Суды всех инстанций в рассмотренной ситуации учитывали отсутствие у работников личного транспорта и регулярного автобусного сообщения между населенными пунктами в удобное и подходящее время, поскольку работа идет посменно, в том числе и в ночное время, отсутствие возможности ежедневно оплачивать проезд из личных средств работников.
Таким образом, надбавки работникам за вахтовый метод работы носят компенсационный характер и являются составной частью системы оплаты труда. При этом законодатель освободил их от налогообложения НДФЛ, а также от обложения страховыми взносами.
Когда в России легализуют биткоин
Введение в российскую финансовую систему цифровой валюты — вопрос даже не завтрашнего дня, а, скорее всего, отдалённого будущего. Во-первых, эмитирование иных денег, кроме рубля, запрещено Конституцией, во-вторых, регулирующие органы смущает неясность происхождения криптоденег и их не менее тёмный путь перехода из рук в руки. Нередко, криминальный. Однако работа над правовыми механизмами регулирования цифровых активов должна продолжаться, в противном случае бизнес и экономика лишатся возможности развиваться в соответствии с прогрессивными цифровыми практиками, которые постепенно приживаются в странах с более развитыми экономиками. К такому выводу пришли участники «круглого стола» в пресс-центре «Парламентской газеты» 25 июля.
Интерес есть, результатов нет
Россия, как и прочие развитые страны, в последние годы пытается решить вопрос с регулированием криптовалют, привлекая к процессу как профессиональных участников финансового рынка, для которых тема важна, хотя и дискуссионна, так и законодателей. За редким исключением пока ни к какому общему позитивному результату прийти не удалось. В США оборот «крипты» запрещён, а в Китае ограничен — то есть менять можно, но без права вывода за пределы страны. Наиболее полноценно рынок цифровых денег на сегодня отрегулирован лишь в Швейцарии и Японии, где «крипта» приравнена к обычным валютам.
К бумажным платежным средствам цифровые валюты были приравнены и самой влиятельной международной организацией в сфере финансов — Financial ActionTask Force (FATF, группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег), которая распространила все регулирующие механизмы на биткоин и его аналоги.
В России криптовалюты пока остаются под запретом. При этом, по словам первого зампреда Комитета Совета Федерации по конституционному законодательству и государственному строительству Людмилы Боковой, все заинтересованные стороны продолжают активно обсуждать подходы к легальному закреплению цифровых денег в системе рыночных отношений. Интерес к криптовалюте объясняется тем, что мировой объём её рынка на сегодня перевалил уже за 200 миллиардов долларов.Первый шаг по легитимизации оборота электронной валюты в России был сделан весной 2019 года, когда был принят закон о цифровых правах, однако, по словам сенатора, «ожиданий от его принятия было больше, чем получилось на выходе».
В первую очередь, отметила парламентарий, легализации квазиденежной сущности препятствует главный закон страны. Криптовалюта противоречит базовым конституционным положениям, которые не предполагают введение в стране иной валюты, кроме рубля, сказала Бокова. Поэтому надеяться на то, что в ближайшее время отечественный аналог биткоина запустят в классическую финансовую систему, не приходится. Это дело даже не завтрашнего дня, а отдалённого будущего.
«Считаю целесообразным не форсировать процесс, а проанализировать опыт более крупных экономик. Посмотреть, как регулирование происходит у них и какую пользу или вред получает страна от введения этого регулирования», — уточнила сенатор.
Она также добавила, что разработка регулирующих законов в России должна быть увязана с принятием общих международных правил игры, которые бы предусматривали единый понятийный аппарат в сфере оборота цифровых валют.
Людмила Бокова. Фото: Игорь Самохвалов / ПГРоссия удобна для майнинга
Эксперты настаивают на ускорении процесса, иначе российский бизнес может остаться без современного финансового инструмента, который при разумном использовании способен принести существенную пользу для экономики.
По мнению вице-президента Национальной ассоциации цифровой экономики Арсения Пояркова, если опустить все юридические криптовалютные нестыковки, главный вопрос, который остаётся открытым, звучит так: принесёт ли пользу экономике страны ввод регулирования биткоина или нет? В зависимости от ответа и нужно принимать решение о легализации «крипты». С другой стороны, самому биткоину от этого ни тепло, ни холодно — он просто останется в серой зоне, как это происходит сейчас.
Арсений Поярков. Фото: Игорь Самохвалов / ПГПри этом законодательное регулирование может принести пользу по части борьбы с теневыми цифровыми формами расчёта. Поярков показал это на примере американского потокового поставщика фильмов и сериалов Netflix, которому, притом что мультимедийный сервис является платным, удалось серьёзно потеснить дармовые торренты.
Большая расторопность с принятием регулирующих законов, считает член Ассоциации юристов России Дмитрий Захаров, нужна и ещё по одной важной причине. Дело в том, что Россия с её безграничными северными территориями имеет перед остальными странами, где занимаются майнингом криптовалют, неоспоримые преимущества. Сделать процесс более рентабельным гораздо сподручнее в полярных широтах, сведя к минимуму траты на охлаждение оборудования, уверен эксперт.
Дмитрий Захаров. Фото: Игорь Самохвалов / ПГ«На сегодня профицит генераций в России составляет 20 ГВт. Если эту мощность задействовать, то стоимость электроэнергии уменьшится. Майнинг — это как алюминиевый завод с ровным графиком потребления, без перепадов. Энергетики обслуживают такие майнинговые компании с большой охотой», — пояснил Захаров.
И всё-таки если открывать в России «шлюз» для криптовалют, то по этому пути стоит «гармонично и синхронно с другими странами, чтобы «не попасть первым под раздачу FATF», убеждён член ТРГ «Финтех» Центра компетенции по нормативному регулированию цифровой экономики Сколково Михаил Быковский.
Михаил Быковский. Фото: Игорь Самохвалов / ПГРанее спикер Госдумы Вячеслав Володин в ходе парламентских слушаний 6 июля заявил, что из приоритетных цифровых законопроектов, которые должны были быть приняты до 1 января будущего года, принят пока только один, да и тот разработан депутатами палаты. Остальные 19 правительственных проектов законов находятся в подвешенном состоянии.
«У нас в планах рассмотрение большого блока законов по развитию цифровой экономики, и не всё здесь идёт гладко. Есть законы, которые мы должны были рассмотреть и принять ещё вчера, но их пока нет в проектах», — пояснил председатель палаты.
Глава Минэкономразвития Максим Орешкин объяснил отставание от законотворческого цифрового графика затянувшейся процедурой согласования мнений в этом вопросе, который, как выяснилось, имеет много подводных камней.
Налог на криптовалюту в России: как платить?
Криптовалюты в России не легализованы и не запрещены. Надо ли платить налоги с криптовалютных операций? И как это сделать? Специально для Bloomchain на эти и другие вопросы о налогообложении сделок с криптовалютами отвечает Вероника Вовк — старший юрист GMT Legal, магистр права Гронингенского университета (Голландия), налоговый консультант и преподаватель программы Blockchain Lawyers.
Вероника ВовкЛюбой полученный лицом доход должен облагаться налогами.
То, что криптовалюты в России не входят в правовое поле, не означает, что их владельцы освобождаются от обязанности учитывать и платить налоги.
Однако на вопрос о том, как именно надо платить налог с криптовалютных операций, пока нет однозначного ответа. Порядок налогообложения таких операций в России не установлен из-за неопределенного правового статуса цифровых активов. Вопрос в том, к какому из объектов гражданского права следует относить криптовалюты.
От редакции: Год назад в Госдуме прошло первое чтение законопроекта о цифровых финансовых активах. Ожидалось, что документ будет принят прошлым летом, однако второе и третье чтения до сих пор не состоялись. За это время законопроект существенно поменялся — так, из него исчезли понятия «криптовалюта», «токен», «майнинг». Эксперты и участники рынка неоднократно критиковали документ за непроработанность ряда вопросов. В начале марта этого года Госдума приняла поправки к Гражданскому кодексу, которые ввели в законодательство понятия «цифровые права» и «смарт-контракты». Поправки начнут действовать осенью 2019 года.
Минфин и Федеральная налоговая служба (ФНС) выпустили несколько писем, в которых выразили свое мнение о налогообложении криптовалютных операций. Суть писем сводится к следующему:
- правовой статус криптовалют в России не определен;
- особый порядок налогообложения доходов физлиц при совершении операций с криптовалютами не установлен;
- налоговую базу при операциях с криптовалютами можно рассчитывать как разницу между доходами от продажи и расходами на покупку цифровых валют;
- оснований для льготного налогообложения или получения имущественного вычета при операциях с криптовалютами нет.
Причина — отсутствие правового статуса криптовалют.
В России пока не сформировалась судебная практика по вопросам уплаты налогов с криптовалюты. Одна из возможных причин заключается в том, что у налоговых органов пока нет технической возможности связать каждый криптокошелек с конкретным лицом. В случае с юридическим лицом криптовалюту даже на баланс поставить проблематично. Получается, что криптовалюта находится в серой зоне, и налоговая служба не наработала достаточной практики в сборе доказательств в случаях с уплатой налогов с криптовалютных операций.
От редакции:Несмотря на отсутствие регулирования цифровых активов, российские суды за несколько лет вынесли более 50 решений по делам, связанным с криптовалютами. Как правило, суды не касаются вопросов уплаты налогов. Значительная часть — уголовные дела, связанные с незаконным оборотом наркотических средств с использованием криптовалюты. Некоторые дела касаются распространения информации о криптовалютах или претензий по передаче криптовалюты одним лицом другому. Интересно, что без четкого законодательного определения криптовалюты (в частности, bitcoin) разные суды по-разному трактуют эти понятия. И выносят разные решения.
С учетом последних событий — например, принятия поправок к Гражданскому кодексу о цифровых правах или получении рекомендации ФАТФ (Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег) о регулировании криптовалют — Минфину и ФНС рано или поздно придется дать четкие рекомендации в отношении операций с криптовалютами. Также им предстоит разработать механизмы регулирования этой отрасли — в том числе прояснить вопросы налогообложения. А пока можно гипотетически рассмотреть наиболее вероятные варианты.
Вариант №1: Криптовалюта — иное имущество
Коротко:
- Криптовалюты — товар (иное имущество)
- Майнинг — производство имущества
- Налог на криптовалюту — разница между доходами от продажи и расходами на покупку цифровых активов
Если криптовалюты получат статус иного имущества, то операции с ними будут облагаться налогом на прибыль.
Майнинг в этом случае будут представлять собой процесс производства имущества, оборот которого разрешен. С точки зрения налогового учета, затраты юридических лиц на майнинг (при самостоятельном производстве криптовалюты) можно признать расходами на производство и реализацию готовой продукции по аналогии с предпринимательской деятельностью.
В Налоговом кодексе говорится, что связанные с производством и реализацией затраты включают в себя «расходы на содержание и эксплуатацию, ремонт и техническое обслуживание основных средств и иного имущества, а также на поддержание их в исправном (актуальном) состоянии». Если майнинг получит статус предпринимательской деятельности, то обоснованные и документально подтвержденные затраты налогоплательщика можно будет признать на основании данной нормы.
В письме ФНС от 4 июня прошлого года сообщается, что при определении налоговой базы по доходам от купли-продажи криптовалют возможно исходить из положений статьи 220 Налогового кодекса. То есть определять налоговую базу в рублях как разницу между общей суммой доходов, полученных в налоговом периоде от продажи криптовалюты, и общей суммой документально подтвержденных расходов на ее покупку.
В признании криптовалюты иным имуществом есть негативный аспект: сторона, осуществляющая операции по ее отчуждению, будет обязана заплатить НДС. Однако при установленном подходе доказать распространение действующих льгот по НДС или обосновать необходимость введения в законодательство новых будет проблематично.
Еще один интересный момент заключается в том, что НДС начисляется, если продажа подпадает под определение объекта налогообложения, которое зависит от места реализации. Если считать криптовалюту товаром, то место реализации определяется по правилам ст. 147 НК РФ, которая предусматривает физическое местонахождение товара; это не совсем применимо к криптовалюте. Впрочем, возможен другой подход: определение места реализации по месту осуществления деятельности продавцом.
Вариант №2: Криптовалюта — имущественные права
Коротко:
- Криптовалюты — иные (производные) финансовые инструменты
- Майнинг — эмиссия финансовых инструментов
- Юрлица должны платить налог на прибыль
- Физлица должны самостоятельно рассчитывать и платить НДФЛ
Еще один возможный статус криптовалюты — имущественные права. В этом случае цифровые активы могут отнести к иным (производным) финансовым инструментам. Последние наиболее близки к криптовалютам с точки зрения регулирования: они обслуживают финансовые (инвестиционные) отношения и удостоверяют права лиц, предоставивших свой капитал. В эту же категорию входят, например, ценные бумаги.
При такой трактовке майнинг будет представлять собой выпуск финансовых инструментов особого вида, порядок которого не урегулирован законодательством и, соответственно, сопряжен с меньшими правовыми рисками.
Как будут платить налоги юридические и физические лица, если криптовалюта получит статус имущественных прав:
Юридические лицаДля организаций операции с производными финансовыми инструментами будут облагаться налогом на прибыль в момент выбытия таких активов. При купле-продаже криптовалют налогом на прибыль также будет облагаться разница между доходами и расходами на приобретение цифровых активов.
Если считать криптовалюты иными финансовыми инструментами (имущественными правами), их оборот теоретически не должен облагаться НДС. Речь будет идти не о товарных, а о финансовых операциях; новая стоимость товара для потребления не создается. В качестве аргумента можно ссылаться на то, что экономическое основание для взимания НДС отсутствует.
Однако текущая редакция статьи Налогового кодекса, которая закрепляет льготу для оборота финансовых инструментов, указывает лишь на ценные бумаги и производные финансовые инструменты. А так как официально криптовалюты в законодательстве не относятся ни к тем, ни к другим, то применить льготу на практике может быть затруднительно. В подавляющем большинстве случаев уполномоченные органы учитывают не экономическое существо отношений, а фискальные интересы государства. Соответственно, в случае легализации криптовалют и операций с их использованием потребуются изменения в законодательстве об НДС.
При продаже криптовалюты одним физическим лицом другому участники сделки должны будут самостоятельно рассчитывать и уплачивать налог — НДФЛ.
Особого порядка исчисления налоговой базы при продаже криптовалюты нет, поэтому необходимо придерживаться общих указаний Минфина: рассчитывать свой доход как разницу между полученным доходом и документально подтвержденными расходами. Такой механизм расчета ведомства уже сейчас предлагают использовать при уплате налога с криптовалютных операций.
Здесь может заключаться проблема: покупка криптовалюты часто никак не оформляется. Многие не задумываются о каких-либо «бумажках», а когда встает вопрос о юридическом оформлении продажи криптовалюты, приходится платить налог со всей суммы полученного дохода. Кроме того, пока не определен официальный статус криптовалют, не удастся понять, возможно ли будет воспользоваться какими-либо льготами или налоговыми вычетами.
Как платить налог с криптовалют
Чтобы обезопасить себя от возможных рисков и претензий со стороны налоговых органов, можно соблюдать несколько рекомендаций:
1) При покупке криптовалюты позаботьтесь о подтверждении того, что операция произошла. Можно заключить договор о купле-продажи криптовалюты, оплату производить наличными и брать расписку с продавца с указанием, за что получены денежные средства.
При проведении безналичной оплаты в назначении платежа можно указать «за покупку криптовалюты». Это самый слабый пункт при купле-продаже криптовалют: стороны обычно не задумываются о заключении договора, а деньги переводятся на карту без указания назначения.
Поэтому встает вопрос — а нужно ли тогда сообщать налоговой о совершении сделки? Если такое желание есть, то нужно быть готовым к тому, что придется задекларировать всю сумму дохода и заплатить с нее налог.
2) При продаже криптовалюты желательно также собрать документальные подтверждения совершения сделки и получения денежных средств.
3) Далее необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ. Отмечу, что отдельного раздела для внесения данных о криптовалюте нет, поэтому стоит ориентироваться на существующие разделы — заполнить обязательные разделы №№1 и 2.
4) До 30 апреля года, следующего за годом, в котором был получен доход, необходимо подать декларацию в налоговую по месту регистрации. До 15 июля необходимо уплатить налог.
Владимир Путин: законы о криптовалюте необходимо принять до 1 июля
Президент России Владимир Путин поручил Государственной думе и правительству принять до 1 июля законы, направленные на развитие цифровой экономики, включая закон о регулировании цифровых активов. Соответствующее распоряжение появилось на сайте Кремля.
Правительству Российской Федерации: совместно с Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации обеспечить принятие в весеннюю сессию 2019 года федеральных законов, направленных на развитие цифровой экономики, в том числе определяющих порядок совершения гражданско-правовых сделок в электронной форме, а также предусматривающих регулирование цифровых финансовых активов и привлечение финансовых ресурсов с использованием цифровых технологий.
Срок исполнения — 1 июля 2019 г.
Ответственные: Медведев Д.А., Володин В.В.
Российские чиновники не торопятся с принятием законов о криптовалюте. Президент России дал поручение обеспечить внесение соответствующих изменений в законодательство России в октябре 2017 года. Законопроект «О цифровых финансовых активах» был внесен в Госдуму 20 марта 2018 года. После принятия документа в первом чтении понятия «цифровые деньги» и «цифровые валюты» были заменены на «цифровые права», несмотря на сопротивление Минфина. В ноябре Павел Крашенинников, глава президентского Совета по кодификации и совершенствованию гражданского законодательства, сообщил, что законопроект может быть возвращен на стадию первого чтения и существенно изменен.
Два дня назад Верховный суд России постановил, что обналичивание криптовалют попадает под действие статьи Уголовного кодекса, а Министр юстиции Российской Федерации и вовсе заявил, что использование криптовалют противоречит Конституции.
Весенняя сессия Госдумы РФ длится с 8 января по 28 июля 2019 года. Возможно, в этот раз чиновники выполнят поручение президента и новый закон все-таки увидит свет 1 июля. А это значит, что до его принятия осталось всего четыре месяца.
Регистрация в России трудовых мигрантов: справки документы
В МВД России рассказали, что откроют единую электронную базу цифровых профилей пребывающих в стране иностранцев для их более удобной коммуникации
ДУШАНБЕ, 29 мар — Sputnik. В России планируют создать единую информационную платформу учета иностранных граждан, сообщает ТАСС со ссылкой на МВД РФ.
Профиль в новой системе позволит трудовым мигрантам получить госуслуги в электронном виде.
Полагается, что единая платформа будет включать информацию о правовом статусе человека, его биометрические данные, сведения о месте жительства и работе с возможностью хранения цифрового профиля.
Таким образом, мигранты смогут пользоваться необходимыми информационными сервисами в электронном виде, в том числе получать рассылку о предстоящем окончании сроков действия разрешительных документов, пребывания и необходимости выезда за пределы России.
Докучаева о вступлении РФ в МОМ: миграционные потоки это не изменит
После того как необходимая платформа станет активной, иностранцы смогут заключать трудовые отношения с работодателем, подтверждать свое обучение, вносить обязательные налоговые и иные платежи, пользоваться удобными информационными сервисами по мере необходимости.
По информации источника в МВД, платформа входит в план мероприятий по реализации в 2020-2022 годах Концепции государственной миграционной политики в РФ.
Работы по созданию единой информационной структуры проводят Минцифры совместно с МВД.
Отметим, ранее в РФ сообщалось, что МВД планирует через год представить для рассмотрения в Госдуму законопроект, предусматривающий цифровизацию всей миграционной системы России.
Кроме того, в 2021-м в ведомстве заработает система, позволяющая в режиме реального времени обмениваться информацией между структурами, в том числе таким образом можно будет проверять медицинские справки мигрантов, предоставленные в полицию для получения патентов.
А пока иностранные граждане, которые приезжают в Россию для работы, должны будут также зарегистрироваться в специально созданном электронном реестре.
Эксперт призвал создать в РФ бизнес-базу для мигрантов
Это станет обязательным условием как для трудоустройства иностранцев, так и для работодателей.
история компании, попавшей под удар вымогателей
УправлениеБезопасность
Ольга Блинкова | 31.03.2021Компания Spectra Logic, работающая в штате Колорадо, попала под атаку вымогателей, зашифровших данные на ее серверах — в целом был потерян доступ к трем четвертям всех данных предприятия. Злоумышленники запросили выкуп в сумме $3,6 млн (в биткоинах). В качестве вируса выступало ПО NetWalker, созданное кибергруппировкой Circus Spider в 2019 году. Выкуп было решено не платить, компания обратилась к своим резервным копиям, причем бэкапы хранились изолированно и СХД не были подключены к Интернету.
Правда, наличие бэкапов никоим образом не страхует от утечки и перепродажи данных, к которым злоумышленники получили доступ. Но от этого тоже есть решение — шифрование собственных данных.
К сожалению, выплата денег вымогателям стимулирует их продолжать свою активность, а также дает злоумышленникам средства для создания инфраструктуры для все более продвинутых атак. К сожалению, ряд
компаний оказывается в почти безвыходной ситуации и вынуждены платить. Тем не менее, бывают случаи, когда получив деньги и вернув предприятию доступ к данным, злоумышленники вновь повторяют атаку,
и снова требуют выкуп.
В ситуации с компанией Spectra Logic, у предприятия была еще и киберстраховка, потенциально покрывающая расходы на выкуп. Тем не менее, ИБ-специалисты компании решили положиться на бэкапы, и не кормить киберпреступников. Вместо этого предприятие, не вступая ни в какие переговоры, обратилось в ФБР, откуда прислали ИБ-специалиста для содействия.
Несмотря на наличие резервных копий, полное восстановление работоспособности в компании заняло пять дней, причем ИБ-специалисты буквально спали на работе и трудились в три смены.
Итак, какие выводы сделала компания Spectra Logic, подвергшись атаке вымогателей и успешно решившая проблемы без выплаты денег? Прежде всего, что бэкапы еще важнее, чем кажется, и СХД должны быть быть по-возможности отключены от Интернета. Более того, даже несколько бэкапов в разных местах — не излишняя предосторожность.
Также, после проведения расследования, было найдено слабое место, где и случился роковой прорыв — это фишинговое письмо, на которое купился один из сотрудников, работающих из дома.
Достаточно ли компании шифрования данных и наличия регулярных резервных копий для того, чтобы не опасаться нашествия вымогателей? Что еще необходимо предпринять, по Вашему мнению?
На вопрос IT News отвечает Александр Лямин, основатель и генеральный директор Qrator Labs.
Система резервного копирования – это абсолютный пререквизит даже обычного домашнего пользователя, не говоря уже о системе информационной безопасности бизнеса. Однако резервное копирование никак не заменяет собой полноценной стратегии ИБ.
Принято считать, что безопасность в интернете держится на трех столпах: конфиденциальность, целостность и доступность. Именно эта триада служит надежным фундаментом защиты сети. И если
доступность и целостность данных компании Spectra Logic удалось сохранить, то конфиденциальность была нарушена, что несет за собой неотвратимые последствия.
Инцидент с атакой вымогателей нельзя назвать успешно завершённым для Spectra Logic: все данные компании попали в руки злоумышленников, включая такую сенситивную информацию, как денежные обороты, клиентские базы данных.
Поэтому система безопасности обязательно должна включать в себя весь спектр средств ИБ, начиная от malware management и заканчивая управлением уязвимостями и современной установкой патчей.
Qrator Labs Вирус-вымогатель
Журнал: Журнал IT-News, Подписка на журналы
Президент России Путин приказал правительству принять постановление о криптографии к июлю 2019 года
Президент России Владимир Путин объявил правительству еще один крайний срок для принятия постановлений в области цифровых активов в соответствии с инструкциями для Федерального собрания. Документ опубликован на официальном сайте Президента России Кремлев.ру 27 февраля.
Согласно документу, Pres. Путин приказал правительству ввести в действие регулирование, связанное с криптовалютами, до 1 июля 2019 года.Президент потребовал от Совета Федерации России и нижней палаты Федерального Собрания России (Государственной Думы Российской Федерации) принять постановление во время весенней сессии 2019 года.
В частности, документ требует принятия федерального законодательства, направленного на развитие цифровой экономики, в том числе регулирование гражданско-правовых цифровых расчетов. В документе также говорится, что законодательство должно включать нормативную базу для цифровых финансовых активов, а также привлекать больше финансовых ресурсов на основе цифровых технологий.
Последнее поручение През. Путин повторяет свое предыдущее заявление в 2018 году, когда он приказал правительству установить правила для торговли биткойнами (BTC) и другими криптовалютами, первичного размещения монет (ICO) и майнинга криптовалют к июлю 2018 года.
Российский парламент принял закон о криптографии Однако осенью в первом чтении в мае 2018 года все термины, связанные с криптовалютами и токенами, были в конечном итоге заменены термином «цифровые права», а определение крипто-майнинга также было исключено из законопроекта.
Таким образом, законопроект о регулировании криптовалюты в России был отправлен обратно на этап первого чтения в декабре 2018 года.
Недавно российское финансовое издание Rambler сообщило, что Государственная Дума России планирует пересмотреть и принять новые правила криптовалюты в марте.
Ранее министр юстиции России утверждал, что министерство не видит необходимости в юридическом определении понятия криптовалюты, поскольку криптовалюты не могут использоваться в качестве платежного метода в стране.
Россия примет правила криптовалюты к июлю — положение Bitcoin News
Президент России Владимир Путин поручил правительству своей страны принять к июлю этого года федеральные законы, касающиеся криптовалют.Ранее Россия расширила определение «цифровых финансовых активов», включив в него криптовалюты. Последний приказ Путина похож на тот, который он сделал в отношении регулирования криптовалюты в прошлом году.
Также читайте: Председатель SEC объясняет ключевые обновления, необходимые для утверждения биткойн-ETF
Новый порядок Путина
Путин утвердил перечень инструкций для 47 заказов, говорится в документе, опубликованном на сайте Кремля в среду. Среди них — приказ правительству работать с Государственной Думой, нижней палатой парламента, для обеспечения принятия «федеральных законов, направленных на развитие цифровой экономики».«Они включают« определение порядка проведения гражданско-правовых сделок в электронной форме, а также регулирование цифровых финансовых активов и привлечение финансовых ресурсов с использованием цифровых технологий », — говорится в сообщении.
Крайний срок, указанный в приказе — 1 июля 2019 года. Ответственные должностные лица — Председатель Правительства РФ Дмитрий Анатольевич Медведев и Председатель Государственной Думы Вячеслав Викторович Володин.
Как ранее сообщал news. Bitcoin.com, исходные тексты предлагаемых правил для криптовалют были значительно переработаны.Хотя ссылки на криптовалюту, токены, майнинг и смарт-контракты в счетах были удалены, юридическое определение «цифровых финансовых активов» было расширено, чтобы охватить криптовалюты.
Множественные задержки
Последний приказ Путина напоминает тот, который он издал в 2017 году, когда он поручил правительству работать с центральным банком, чтобы «обеспечить внесение изменений в законодательство Российской Федерации» для определения правового статуса цифровых технологий, включая криптовалюту, токены и смарт-контракт.Он поручил Медведеву и главу центрального банка Эльвиру Набиуллину выполнить задание к июлю 2018 года.
В мае прошлого года три законопроекта, направленных на регулирование криптовалют, были поданы в Государственную Думу и должны были быть приняты в июле по распоряжению Путина. Однако российские законодатели не смогли согласовать соответствующую законодательную базу после весеннего первого чтения.
Госдума планирует снова пересмотреть законопроекты в марте, сообщило на прошлой неделе новостное агентство «Рамблер», отметив, что член комитета Госдумы по экономической политике Олег Николаев подтвердил, что обсуждение находится на завершающей стадии.
Медведев заявил в январе, что нет причин хоронить криптовалюты. «Как и в любом социальном явлении, в любом экономическом институте есть как светлые, так и темные стороны», — сказал он. Ранее в этом месяце министр юстиции России выразил уверенность в том, что криптовалюты еще не нуждаются в юридическом определении.
Что вы думаете о приказе Путина? Как вы думаете, начнет ли Россия регулировать криптоиндустрию к июлю этого года? Дайте нам знать в комментариях ниже.
Изображения любезно предоставлены Shutterstock.
Нужно рассчитать свои биткойн-авуары? Посетите наш раздел инструментов.
Теги в этой истории
векселя, Биткойн, BTC, Криптовалюты, Криптовалюта, Цифровая валюта, цифровые финансовые активы, Дмитрий Медведев, N-Экономика, Регулирование, Россия, русский, Государственная Дума, Виртуальная валюта, Владимир ПутинРоссия регулирует цифровые права и выдвигает другие счета, связанные с криптовалютой — Bitcoin News
После долгих раздумий в последние месяцы и годы Москва недавно предприняла важные шаги по регулированию криптопространства. Это часть усилий, направленных на то, чтобы открыть путь для развития цифровой экономики России. Страна, сильно зависящая от экспорта энергии и пострадавшая от санкций W estern, нуждается в альтернативных источниках дохода и не может позволить себе слишком долго закрывать глаза на биткойн.
Также читайте: Немецкий банк прогнозирует BTC на уровне $ 90 000 после следующего уполовинивания
В России вступил в силу Закон «О цифровых правах»
Три законопроекта, касающихся будущего криптовалют и регулирования связанной с ними деятельности, сейчас находятся на разных стадиях принятия в Российской Федерации.1 октября вступил в силу закон «О цифровых правах». Он устанавливает основное юридическое определение прав в цифровой сфере и определяет их статус в соответствии с законодательством страны о гражданских правах. «Цифровое право» в этом контексте — это новый юридический термин, сфера действия которого может быть истолкована как включающая токены, такие как те, которые используются в криптоиндустрии.
Другие нормы закона регулируют использование смарт-контрактов, включая условия автоматического выполнения определенных соглашений.Цитируемый Regnum российский депутат Павел Крашенинников, глава парламентского комитета по законодательству, уточнил, что этот тип контрактов уже широко используется в традиционном банковском деле, например, при регулярных платежах за коммунальные услуги.
Для легализации такого рода договоренностей в других смежных сферах, включая криптопространство, Закон «О цифровых правах» вносит поправки в Гражданский кодекс России, в котором теперь постулируется, что сделка может предусматривать выполнение обязательств сторонами при определенных обстоятельствах посредством использования информационных технологий.Это означает, что теперь информационная система может сама выполнять контракты, сообщают российские СМИ.
Закон «О краудфандинге» вступит в силу в январе
Еще один законопроект, который касается вопросов, связанных с цифровыми токенами, уже прошел длительный юридический процесс, чтобы стать частью действующего законодательства России. Закон «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ», обычно называемый «законом о краудфандинге», был подписан президентом Владимиром Путиным в августе после его утверждения Государственной Думой России и вступит в силу с января.1, 2020.
Несмотря на относительно мягкие требования к потенциальным участникам инвестиционных платформ, закон также вводит ряд ограничений. Например, стремясь защитить простых людей от рискованных вложений, он ограничивает ежегодную сумму, которую «неквалифицированные инвесторы» могут потратить на такие проекты, до 600 000 рублей (около 9 000 долларов США). Кроме того, только юридическим лицам, зарегистрированным в Центральном банке России (ЦБР), будет разрешено содействовать осуществлению краудфандинговых инициатив.
Эксперты по правовым вопросам, которых цитирует Forklog, определили, что закон применим к широко используемому в криптоиндустрии методу привлечения капитала для продажи токенов или первоначального предложения монет (ICO), и теоретически легализовали его.Они считают, что на практике утилитарные цифровые права, введенные в новом российском законодательстве, соответствуют служебным токенам, обеспечивающим доступ к платформе блокчейна и услугам, которые она может предложить инвесторам.
Критики указали, что ни один из этих законодательных актов явно не упоминает криптовалюты, несмотря на первоначальные намерения, и отметили, что введенные ограничения могут подтолкнуть криптопроекты и инвесторов к поиску более дружественных юрисдикций. Однако некоторые политики по-прежнему считают, что еще рано разрешать свободное обращение криптовалюты в России.Причина их нежелания сделать это — отложенное принятие основного законопроекта пакета — закона «О цифровых финансовых правах». В прошлом году были нарушены несколько сроков, последний из которых — 1 ноября — был установлен премьер-министром Дмитрием Медведевым в августе.
В текст законопроекта неоднократно вносились поправки с момента его подачи в Думу в мае прошлого года, когда министерство финансов и ведущая бизнес-организация настаивали на легализации криптовалют.
Однако центральный банк России по-прежнему категорически против этого явления, которое его заместитель губернатора Сергей Шевцов недавно охарактеризовал как «высокотехнологичную финансовую пирамиду».Последнее предложение от сторонников криптовалюты состоит в том, чтобы разделить цифровые валюты на три категории: виртуальные активы (криптовалюты), «технические» (служебные) токены и цифровые финансовые активы (токены безопасности).
Вы можете стать частью мира криптовалюты даже до того, как какая-либо его часть будет регулироваться, купив биткойны наличными и другие основные монеты на buy.Bitcoin.com. Вы также можете начать торговать с другими энтузиастами криптовалюты на нашем некастодиальном одноранговом рынке local.Bitcoin.com.
Как вы думаете, со временем Россия легализует и регулирует криптовалюты? Поделитесь своими мыслями по этому поводу в разделе комментариев ниже.
Изображения любезно предоставлены Shutterstock.
Вам нужен надежный мобильный биткойн-кошелек для отправки, получения и хранения ваших монет? Загрузите один бесплатно у нас, а затем перейдите на нашу страницу Покупка биткойнов , где вы можете быстро купить биткойны с помощью кредитной карты.
Теги в этой истории
Биткойн, предложения монет, краудфандинг, криптовалюты, криптовалюты, цифровые финансовые активы, цифровые права, ICO, законы, законодательство, правила, РоссияБудет ли Россия в этом году повлиять на криптовалюту?
ГеттиПомните, когда Россия и криптовалюта имели большое значение?
Казалось, что Россия и криптовалюта идут рука об руку.
По крайней мере, так было на протяжении почти всего 2016 и 2017 годов. Посетите криптовалютное мероприятие Consensus, и вы наверняка встретите русских, рассказывающих о своих «проектах».
Первичное размещение монет (ICO) было фаворитом российских разработчиков и, конечно же, мошенников. Поскольку рынок ICO практически мертв, мир криптовалют в России уже не тот, что был раньше.Он потерял блеск и ажиотаж. Президент Центрального банка России Эльвира Набиуллина недавно отметила, насколько «повезло», что ее страна больше не «крипто-сумасшедшая».
Это не означает, что россияне потеряли интерес к технологии блокчейн и ее аналогу, криптовалютному стартапу.
© 2018 Bloomberg Finance LP«Большинство инвесторов сомневаются в инвестировании в российские криптостартапы. Для международных инвесторов существует множество красных флажков, — говорит Джон Слюсарев, управляющий партнер SMC Capital в Нью-Йорке. SMC — это венчурная компания, инвестирующая в стартапы блокчейнов из Шанхая, США и Европы. Ни одна из них не базируется в России, хотя у европейских есть российские разработчики и основатели.«Я думаю, что российским проектам с российскими учредителями труднее всего найти деньги», — говорит он. «Произошли некоторые провалы в российских проектах Понци и схемах мошенничества, которые нанесли ущерб репутации России».
В ноябре регуляторы штата Северная Дакота раскрыли мошенничество с российской криптовалютой и закрыли его.
В сентябре регулирующие органы Техаса предъявили обвинение российской компании Coin Miner в мошенничестве с ценными бумагами.
В мае новый российско-украинский блокчейн-стартап Decenturion был представлен на форуме Consensus в Нью-Йорке.Оформили паспорта. Сообщество Reddit и другие участники биткойн-форума вскоре заявили, что это схема Понци. По данным CoinGecko, монета сейчас стоит около 3 долларов, что на 98% меньше, чем у ее запуска прошлой весной.
К сожалению, русские, похоже, причастны к крипто-мошенничеству.
Несмотря на это, азиатские биржи любят российский рынок.
В России расширяются две крупнейшие биржи. Китайская Binance и сингапурская Huobi имеют офисы в Москве и Санкт-Петербурге. Их присутствие предполагает, что Россия по-прежнему является претендентом на криптовалютные рынки.
Россия не спешит регулировать зарождающийся рынок цифровых активов.
В 2017 году говорили о том, что российские регуляторы ценных бумаг создают платформу блокчейн с разработчиками платформы Waves в Москве.Пока Waves все еще существует, Московская биржа перестала быть криптотрейдером. Волны кажутся в подвешенном состоянии. Раздел новостей на его веб-странице не обновлялся с 6 июня.
Одна из причин, по которой весь рынок блокчейнов / криптографии такой жесткий в России, заключается в том, что Центральный банк России не является его сторонником. Набиуллина выступает против легализации торговли криптовалютой за рубли, что сдерживает рынок розничных инвестиций. Ожидается, что в этом году центральный банк разработает новые законы, чтобы сделать бизнес-правила более понятными для майнеров криптовалюты в России и установить основные правила сбора средств с помощью токенов криптовалюты.На последнем ожидается очень небольшое движение.
По словам криптотрейдеров в Москве, Московская фондовая биржа (MoEX) ведет переговоры с азиатскими и европейскими биржами о создании кастодиальных счетов для безопасного хранения цифровых активов.
«Как только это будет сделано, я думаю, центральный банк может согласиться с тем, что MoEX является истинным каналом для криптовалюты в России», — говорит Дэн Вулф, управляющий директор криптовалютного фонда в Специализированной исследовательской и инвестиционной группе (SPRING) в Москве. .«Существует напряженность между Путиным и другими лидерами, которые видят в криптовалюте способ привлечения капитала для компаний, — говорит он.
ГеттиICO растет
В городе новое предложение токенов, которое обещает стать большим событием в этом году.Могут ли россияне быть такими же популярными в мире STO, как они были в мире ICO?
Поговорите с любым серьезным российским разработчиком блокчейнов и истинным сторонником криптовалюты — и независимо от того, живут ли они в Санкт-Петербурге или в Пало-Альто, они скажут, что рынок первоначального предложения монет — это то, что толпами привело россиян к игре с криптостартапами. Сейчас россияне объединяют усилия с венчурными компаниями, чтобы обсудить последний «проект» криптовалютного мира — предложение токенов безопасности или STO.
В самом простом, не относящемся к CalTechie способе описания STO, это венчурный капитал, встречающийся с фондовым рынком, с биткойнами (или какой-либо другой монетой, которую еще предстоит создать).Это считается последним шагом к профессионализации криптовалютной индустрии, индустрии, которая потерпела крах за последние 12 месяцев. В декабре прошлого года биткойн стоил около 20000 долларов. Он начинается в 2019 году с 3817 долларов.
«Я думаю, вы обнаружите, что около трети STO будут либо российскими учредителями, либо российскими разработчиками», — говорит Слюсарев с оговоркой.
«Я сомневаюсь, что вы найдете какой-либо из них запускается в России». В прошлом году фонд Слюсарева вложил средства в одно СТО. Он сказал, что в этом году они могут инвестировать больше.
Нормативные вопросы сделают Россию закрытой для этого рынка.
«STO выглядит привлекательно, но в России есть препятствия со стороны регулирующих органов», — говорит Грегори Клумов, соучредитель и генеральный директор STASIS.net, платформы токенизации, базирующейся на Мальте. «Без доступа к мировым рынкам Россия в любом случае не сможет развить надежный рынок токенов безопасности, и поэтому STO ничем не лучше существующих способов привлечения и распределения капитала в России».
Известные разработчики в космосе, Виталик Бутерин из Ethereum и Павел Дуров из Telegram Open Network, ответвления приложения для обмена сообщениями Telegram, являются яркими примерами умственных способностей российского блокчейна.У Бутерина есть эфирные монеты. Предполагается, что в следующем году Дуров запустит свою криптовалюту, которая будет использоваться на его недавно разработанной блокчейн-платформе.
Другие менее известные россияне стали миллионерами благодаря криптовалюте. Они путешествуют по миру, рекламируя проекты журналистам, специализирующимся на блокчейне, публикуют свои фотографии в своих аккаунтах в Instagram, где-то в тропиках, тратят деньги, чтобы найти себя, и, возможно, одного-двух инвесторов.
Издалека действительно похоже, что российский крипторынок в беде.Но это касается и многих других стран.
Мир ICO, в который с удовольствием играли россияне, полностью рушится. Россияне знают, как преодолеть кризис, но вопрос в том, смогут ли они преодолеть крипто-кризис и прийти к какому-то прорыву в блокчейн-бизнесе?
Кто готов поспорить, что Россия это осуществит?
Гетти
(Фото Артема Геодакяна ТАСС через Getty Images)«Россия по-прежнему живет лучше, чем Турция. Или Аргентину », — говорит Владимир Попов, генеральный директор Synergis. Он наиболее известен как «Менаскоп» среди поклонников криптовалюты. Он считает, что Россия сможет пережить кризис, и время повысит интерес местных инвесторов. «Вспомните кризис 2012 года на Кипре … он привел к одному из первых бума биткойнов. Если вы думаете, что мы находимся на пороге очередного мирового кризиса, который может быть даже наподобие 2008 года, тогда я вижу все перспективы роста криптовалюты как инструмента хеджирования », — говорит он.
Эту мантру повторяют многие. Биткойн становится безопасным убежищем. Как золото. Пока что это оказалось неверным. Цены на золото растут. Цены на биткойны падают.
Управляющиекриптофондов, такие как Вулф из SPRING в Москве, считают, что реальный инвестиционный аргумент в пользу криптовалюты «не в краткосрочной перспективе, а в фундаментальной переоценке класса активов в течение следующих пяти-семи лет», — говорит он. . «В основном это будут страны с волатильными валютами.Подумайте о Турции. Или Аргентину.
Диего Гутьеррес Зальдивар, генеральный директор RIF Labs в Аргентине, поставщика блокчейн-решений, считает, что Вулф прав. Страны на развивающихся и пограничных рынках будут склоняться к криптовалюте, если произойдет еще один серьезный экономический кризис.
«Я думаю, именно здесь вы увидите больший интерес к цифровым валютам», — говорит Залдивар. «Если он более стабилен, чем их собственная валюта, и доступ к нему проще, чем к доллару, то почему бы не использовать криптовалюту?»
Гетти Хотя российский рубль не так волатилен, как аргентинское песо, российская политика нестабильна из-за западных санкций и цен на нефть.
россиян. Если расчеты Binance верны, то поступят и розничные инвесторы в России.
Но российские ICO пришли и ушли. Этот рынок мертв. STO — это новое явление, но русские, которые хотят таким образом заработать деньги, открывают магазины в Сингапуре или здесь, в США.
Между тем профессиональный инвестор в России продолжает сокращать свои убытки.
«Сейчас у нас меньше позиций», — говорит Вулф. В их московском фонде сейчас 12 токенов. В октябре прошлого года, за два месяца до того, как биткойн достиг 20 000 долларов, они держали в портфеле 20 токенов.
«Невозможно было выбрать победителя за последние четыре месяца, если только вы не купили какую-то малоизвестную монету, которой, вероятно, манипулируют.Сейчас мы сосредоточены на долгосрочном воздействии », — говорит Вулф. Вулф предупреждает, что инвесторы «должны избегать этого класса активов, если им не хватает смелости».
Вступает в силу спорный российский закон о суверенном Интернете
МОСКВА, РОССИЯ — 2019/03/10: Участники митинга оппозиции в центре Москвы протестуют против ужесточения государственного контроля над Интернетом в России.
SOPA Изображения | LightRocket | Getty Images
Это называется «железным занавесом в сети».
В пятницу вступил в силу противоречивый закон, который позволяет России попытаться отключить свой Интернет от остального мира, что беспокоит критиков, опасающихся, что эта мера будет способствовать установлению цензуры в Интернете.
Кремль заявляет, что его закон о «суверенном Интернете», который был подписан президентом Владимиром Путиным в мае, является мерой безопасности для защиты России в случае чрезвычайной ситуации или внешней угрозы, такой как кибератака. Закон позволит Москве ужесточить контроль над Интернетом в стране, направляя веб-трафик через контролируемую государством инфраструктуру и создавая национальную систему доменных имен.
Теоретически эта мера позволит России управлять собственными внутренними сетями, которые могут работать независимо от остальной части всемирной паутины.
Эксперты сомневаются, что такой шаг технически возможен, и говорят, что закон, напротив, является попыткой российского правительства подвергнуть цензуре информацию в Интернете.
«Чтобы иметь возможность управлять информационным потоком в свою пользу, они должны заранее подготовить систему», — сказал Сергей Санович из Центра политики в области информационных технологий Принстонского университета в интервью CNBC.
Тысячи протестующих вышли на улицы в России в знак протеста против этой меры в начале этого года, в то время как правозащитники предупредили, что закон угрожает свободе слова и СМИ.
«Закон о« суверенном Интернете »призван обеспечить правовую основу для массового наблюдения и позволяет правительству эффективно обеспечивать соблюдение действующего онлайн-законодательства, которое подрывает свободу слова и конфиденциальность», — говорится в сообщении Human Rights Watch в четверг.
Путин предпринял ряд других шагов, чтобы попытаться ограничить свободы в Интернете, например, запретил службу зашифрованных сообщений Telegram, но многие из этих попыток оказались безуспешными.
«Цель состоит в том, чтобы иметь возможность блокировать то, что они не хотят, без ущерба для сети в целом», — сказал Санович.
Россия не любит Китай
В отличие от Великого китайского файрвола, который был построен на плотной концентрации государственных сетевых операторов, Россия позволила своему Интернету развиваться свободно в течение последних трех десятилетий. По словам Эндрю Салливана, президента и генерального директора Internet Society, отменить подключение к глобальной сети непросто.
«Вы можете думать о подключении к сети, как о воде, которая пытается добраться до низов; она будет продолжать пытаться течь», — сказал он CNBC.«Вы должны проделать огромную работу, чтобы убедиться, что трафик не будет течь».
Салливан сказал, что Россия пыталась провести тесты для блокировки своего Интернета в прошлом, но сети оказались устойчивыми. По его словам, новый закон в конечном итоге сделает Интернет менее надежным для пользователей в России.
«Используя эту модель регулирования для Интернета, когда Интернет на самом деле не предназначен для работы таким образом, мы рискуем нанести ущерб», — сказал он.
Алан Кон — Партнер | Steptoe & Johnson LLP
«Регулирование чрезвычайных ситуаций», Центр рисков и регулирования Лондонской школы экономики, Лондон, Великобритания, 23 мая 2019 г.
«Большая кибер-игра: США, ЕС, Россия, Китай и политика власти в области интернет-безопасности» и «Финансы, мошенничество, криптовалюты и новые рубежи в международном сотрудничестве в борьбе с киберпреступностью», Aspen Institute Germany CyberSecurityForum, Берлин, Германия , 16-17 мая 2019
«Достаточно ли мы децентрализованы? Взгляд на таксономию токенов США», Конференция консенсуса 2019 г., Нью-Йорк, штат Нью-Йорк, 13 мая 2019 г.
«Без границ — закон и порядок в децентрализованном мире» и «Гонка за регулирование: кто построит победную парадигму», Blockchain Central Global Blockchain Business Council, Давос, Швейцария, 22-23 января 2019 г.
Модератор, «Технология блокчейн: обнаружение и раскрытие киберпреступности», Конференция по безопасности блокчейна HoshoCon, Лас-Вегас, Невада, 10 октября 2018 г.
«Кто правит без границ? Арбитраж и обращение в суд в децентрализованном мире», Blockchain Central на саммите Concordia 2018, Нью-Йорк, 24 сентября 2018 г.
Модератор, «Лучшие практики для налогового режима цифровых валют», Блокчейн коалиции бухгалтерского учета Blockchain, бухгалтерский учет, аудит и налогообложение, Нью-Йорк, Нью-Йорк, 17 мая 2018 г.
«Блокчейн и цепочка поставок: движение в неспокойных правовых водах», Консенсус 2018, Нью-Йорк, Нью-Йорк, 15 мая 2018 г.
«Четыре регулятивных аспекта криптовалюты и крипто-токенов», Комитет по политике, Ассоциация страховщиков и перестраховщиков Бермудских островов, Бермудские острова, 13 марта 2018 г.
Модератор, «Новые бароны киберпространства: создатели ICO и авторы программ-вымогателей», SXSW, Остин, Техас, 9 марта 2018 г.
Модератор, «Отслеживание: блокчейн и идентичность», Blockchain Central Global Blockchain Business Council, Давос, Швейцария, 26 января 2018 г.
Модератор, «Обеспечение нашего общего будущего в киберпространстве», Ежегодное собрание Всемирного экономического форума, Давос, Швейцария, 23-25 января 2018 г.
Модератор брифинга Сенатской республиканской рабочей группы по высоким технологиям: Blockchain 101, Вашингтон, округ Колумбия, 8 ноября 2017 г.
«Блокчейн, борьба с отмыванием денег и соблюдение требований», Ассоциация банков Сингапура (ABS), Сингапур, 5 июля 2017 г.
«Сотрудничество государственного и частного секторов: блокчейн и альянс блокчейнов», Конференция Комиссии по ценным бумагам Онтарио по обеспечению соблюдения, Онтарио, Канада, 31 мая 2017 г.
Модератор, «Борьба с киберпреступностью с помощью блокчейна», конференция RSA 2017, Сан-Франциско, Калифорния, 17 февраля 2017 г.
«Новые технологии — обоюдоострый меч», Ежегодное собрание Всемирного экономического форума 2017 г., Давос, Швейцария, 17–20 января 2017 г.
Участник неформального собрания лидеров мировой экономики по гибкому управлению в период четвертой промышленной революции, Ежегодное собрание Всемирного экономического форума 2017 г. , Давос, Швейцария, 17-20 января 2017 г.
«Уравновешивание государственной политики блокчейна: продуманное регулирование без сдерживания инноваций», Money20 / 20, Лас-Вегас, штат Невада, 23 октября 2016 г.
«Блокчейн Альянс», 3-я ежегодная конференция Европола по виртуальной валюте, Гаага, Нидерланды, 14 июля 2016 г.
Модератор, «Взломанный мировой порядок» (интервью с автором Адамом Сигалом), Фестиваль идей в Аспене.1 июля 2016 г.
«Блокчейн и безопасность», Второй ежегодный саммит блокчейнов, остров Неккер, Британские Виргинские острова, 6 июня 2016 г.
Chainalysis | Восточная Европа: широкое распространение, негабаритный рынок даркнета и активность программ-вымогателей
Этот блог представляет собой выдержку из отчета Chainalysis о географии криптовалют за 2020 год. Щелкните здесь , чтобы загрузить все это!
В то время как Восточная Европа может иметь только четвертый по величине рынок криптовалюты по объему транзакций из всех регионов, которые мы анализируем, он также занимает первое и второе места страны, входящие в наш Глобальный индекс принятия криптовалют: Украина и Россия.
Как это возможно? Помните, что наш индекс принятия учитывает численность населения и благосостояние страны в дополнение к чистому размеру рынка, так как цель состоит в том, чтобы выделить страны с наибольшим массовым внедрением обычных пользователей. Россия и Украина возглавляют список, потому что у них непропорционально высокий уровень использования криптовалюты по всем компонентам индекса, что указывает на то, что большая часть жителей переместила большую часть своей финансовой деятельности на криптовалюту, чем жители других стран.
Ниже мы рассмотрим, почему это так, рассмотрим тенденции торговой деятельности в Восточной Европе и проанализируем уникальный ландшафт преступности, связанной с криптовалютой, в этом регионе.
Украина и Россия лидируют в мире по внедрению криптовалюты
Восточная Европа демонстрирует сильное распространение криптовалюты на низовом уровне, при этом Украина и Россия занимают первое и второе места соответственно в нашем Глобальном индексе принятия криптовалюты. Беларусь, также расположенная в Восточной Европе, занимает 19-е место.
По нашим оценкам, за исследуемый 12-месячный период Россия отправила криптовалюты на сумму более 16,8 млрд долларов США и получила 16,6 млрд долларов США, в то время как Украина отправила 8,2 млрд долларов США и получила 8,0 млрд долларов США. Хотя эти цифры намного ниже, чем суммы, которые мы видим для Китая, США и других ведущих стран, они указывают на гораздо более высокий уровень принятия, если принять во внимание размер населения и экономики обеих стран. Наш индекс также учитывает два других показателя в сети, а также объемы одноранговой торговли (P2P).Беларусь, например, заняла третье место в регионе и 19-е место в целом в основном из-за высокой активности P2P. Ни Украина, ни Россия не занимают первое место по четырем отдельным показателям в индексе, но они опережают многие страны с точки зрения того, что они стабильно входят в первую десятку-одиннадцать стран по этим показателям.
Почему мы видим такое широкое распространение в России и Украине? Есть несколько возможных причин.
Одна из них — это широко распространенное отсутствие доверия со стороны общества: недавнее исследование, проведенное фирмой по связям с общественностью Edelman, поставило Россию на последнее место по уровню общественного доверия к правительству, бизнесу и СМИ.Взяточничество, кумовство и другие формы коррупции распространены в обеих странах, и общеизвестно, что средства могут быть изъяты у предприятий и частных лиц, оказавшихся в немилости у государственных чиновников. Банки, в частности, сталкиваются с недостатком доверия: недавнее исследование Вестника Российской академии наук показало, что 56% россиян не доверяют банкам, причем большая часть негативных настроений связана с экономическим кризисом в стране. 1990-е гг. В Украине также наблюдается снижение доверия граждан к банкам после краха нескольких известных банков страны за последнее десятилетие.Недоверие к банкам и / или государственной финансовой политике вдохновило многих из первоначальных сторонников биткойна, и мы считаем, что оно также может способствовать чрезмерному распространению криптовалют в России, Украине и других частях Восточной Европы.
Кроме того, потребители в обеих странах уже знакомы с электронными платежами и электронными деньгами, что, возможно, упростило внедрение криптовалюты. Например, опрос 2014 года, проведенный британской организацией по розничной торговле, показал, что 46% интернет-пользователей в России регулярно используют электронные деньги для покупок в Интернете, в основном через такие платформы, как Яндекс, WebMoney и Qiwi.Для сравнения, по состоянию на 2019 год, даже несмотря на то, что предложения электронных платежей стали более надежными, только 26% американских потребителей считают электронные платежи своим предпочтительным вариантом для покупок в Интернете.
Роман Санников, директор по киберпреступности и подземной разведке провайдера кибербезопасности Recorded Future, рассказал нам больше об уникальном ландшафте платежей в России. «Банковская отрасль в Восточном блоке развивалась не так, как на Западе. В частности, процесс перевода средств между счетами и за границу был особенно проблематичным, потому что большая часть инфраструктуры просто отсутствовала », — сказал он.«В результате было создано множество собственных и неофициальных методов перемещения средств. Еще до использования криптовалют существовали и другие финансовые инструменты, такие как ваучеры и биржи типа «хавала». Многие из них имели очень ограниченное представление о стандартах своих клиентов, если таковые были, и допускали безудержное отмывание денег и бегство капитала ». Платежные системы, разработанные в России после холодной войны, допускали серьезные финансовые преступления. Это также может быть одной из причин той уникальной роли, которую преступность играет в криптовалютной экономике Восточной Европы, как мы рассмотрим позже.
Наконец, возможен вариант использования криптовалюты для денежных переводов в Украине и других странах Восточной Европы. Петер Тот, соучредитель Block Unison, словакской студии разработки программного обеспечения, обеспечивающей проектирование, ориентированное на блокчейн, в рамках Hotovo Group, рассказал нам больше об этом. «Многие украинцы мигрируют в соседние страны Восточной Европы, такие как Словакия, в последние пару лет и используют криптовалюты для отправки средств домой друзьям и родственникам», — сказал Тот.
Широкое распространение криптовалюты в обеих странах произошло на фоне нормативной неопределенности. В настоящее время в Украине нет правил о криптовалюте, хотя ее ведущее подразделение финансовой разведки (ПФР) начало мониторинг криптовалютной активности в стране в апреле, а ее парламент в настоящее время разрабатывает первые в стране законы о криптовалюте. Россия, с другой стороны, послала неоднозначные сигналы о правовом статусе криптовалюты. Хотя президент Владимир Путин недавно подписал первый в стране закон о криптовалюте, дающий юридическое признание виртуальным активам в стране, парламент России также недавно принял новую меру, запрещающую вклады в анонимные онлайн-кошельки, что затрагивает пользователей как криптовалют, так и популярных сервисов электронных денег.Хотя некоторые эксперты не считают, что запрет анонимных кошельков в конечном итоге повлияет на использование криптовалюты, это ставит под сомнение общую позицию правительства России в отношении этой технологии. Однако, если Россия и Украина напишут и введут в действие справедливые и разумные правила криптовалюты, это может означать, что принятие будет продолжать расти.
Популярные услуги и тенденции в сфере криптовалют в Восточной Европе
Как и в других регионах с крупными рынками криптовалют, большая часть активности в сфере криптовалют в Восточной Европе определяется профессиональным рынком.
Примерно 85% всего объема транзакций в Восточной Европе за 12-месячный период, который мы изучаем, составляют переводы криптовалюты профессионального размера на сумму более 10 000 долларов США. Хотя институциональные инвестиции в криптовалюту в Восточной Европе еще не достигли уровня других регионов, таких как Северная Америка и Северная и Западная Европа (СЗЕ), некоторые управляющие активами в регионе воспользовались новым классом активов. Одним из примеров является ITI Funds, которая в 2019 году запустила криптовалютный фонд в размере 70 миллионов долларов, ориентированный как на сами криптовалюты, так и на инвестиции в отраслевые проекты на ранней стадии.ITI также утверждает, что построила платформу для инвестиций в криптовалюту со встроенными мерами соответствия, чтобы привлечь доллары от других институциональных инвесторов.
P2P-обмены также, похоже, набирают обороты в Восточной Европе и в частности в России, где высокие объемы P2P-торговли вносят большой вклад в высокий рейтинг страны в нашем Глобальном индексе принятия криптовалют. В конце июля 2020 года представители популярной P2P-биржи Paxful заявили, что ее база пользователей в России выросла на 350% в ходе пандемии Covid-19, при этом менеджер биржи по российскому рынку во многом объясняет успех отсутствием других привлекательных предлагаемых вариантов инвестирования. монолитной банковской системой страны…доминируют несколько игроков ». По его словам, криптовалюта предоставляет российским пользователям новые возможности для роста доходов и участия на финансовых рынках.
Региональные партнеры Восточной Европы также похожи на контрагентов других регионов: Восточная Азия лидирует, за ней следуют СЗЕ и Северная Америка.
Некоторая часть объема перемещений между Восточной Европой и Восточной Азией, вероятно, связана с китайскими торговцами, работающими в этом регионе, которые отправляют средства домой, динамику, которую мы также наблюдаем в Африке. Фактически, в недавнем отчете Coindesk утверждается, что эти продавцы покупают Tether на сумму до 30 миллионов долларов в день у российских внебиржевых столов с этой целью. Исторически сложилось так, что Китай имеет прочные торговые отношения с Россией, Беларусью и другими странами в регионе, хотя в настоящее время мы не можем проверить, используется ли криптовалюта для облегчения коммерческих транзакций между предприятиями в Китае и Восточной Европе, как мы видим на другие регионы, такие как Латинская Америка.
Однако Восточная Европа отличается особыми услугами и типами услуг, на которые приходится большая часть ее криптовалютной активности.
Выше мы видим, что службы криптовалюты отправляют наибольший объем средств на адреса в Восточной Европе, а также процент от общего объема транзакций этих служб, который восточноевропейский аккаунты для. Стоит выделить несколько вещей. Неудивительно, что большинство основных сервисов, взаимодействующих с адресами Восточной Европы, являются крупными биржами.Однако интересно то, что Восточная Европа составляет небольшую долю от общей активности этих бирж. В других регионах дело обстоит иначе. В Восточной Азии, например, большая часть криптовалютной активности сосредоточена на Huobi, OKEX и Bithumb, и на нее приходится 52%, 80% и 96% от общей активности платформы соответственно. Точно так же в Северной Америке есть биржи, такие как Coinbase и Gemini, в десятке лучших сервисов в регионе, и на их долю приходится 46% и 82% от общей активности каждой платформы соответственно.Однако большая часть транзакций с криптовалютой в Восточной Европе проходит через сервисы, которые обслуживают в первую очередь другие регионы. Мы полагаем, что это, вероятно, связано с отсутствием четкости регулирования в отношении криптовалюты в России и Украине. Обе страны обеспечивают наибольший объем транзакций с криптовалютой в Восточной Европе, но, возможно, предприниматели в России и Украине уклоняются от открытия бизнеса в сфере криптовалюты, поскольку до недавнего времени криптовалюта не имела легального статуса в России и до сих пор не имеет статуса в Украине.
Единственным исключением из кажущегося отсутствия местных восточноевропейских криптовалютных компаний со значительным объемом является рынок даркнета Hydra Marketplace. С выручкой от криптовалюты на сумму более 1,2 млрд долларов в период с июня 2019 года по июль 2020 года Hydra является одним из крупнейших рынков даркнета в мире, несмотря на то, что он обслуживает только поставщиков и покупателей в Восточной Европе, причем 100% объема транзакций приходится на нее. в регион. Ниже мы рассмотрим роль преступности и незаконной деятельности в криптовалютной экономике Восточной Европы.
Рынки даркнета и программы-вымогатели стимулируют криптопреступность в Восточной Европе
С 1,4% из 41 млрд долларов США в общем объеме транзакций, отправленных незаконным организациям, Восточная Европа уступает только Латинской Америке, где 1,6% объема отправляется незаконным организациям . На рынки даркнета приходится большая часть нелегальной ценности Восточной Европы, отправляемой за многие месяцы в течение изученного 12-месячного периода, и в целом приходится подавляющая часть активности отправки, что указывает на большой объем средств, выплачиваемых поставщикам даркнета в Восточная Европа с самих рынков.Фактически, на Восточную Европу приходится больше активности на глобальном рынке даркнета, чем на любой другой регион.
Как мы упоминали ранее, большая часть транзакций на рынке даркнета Восточной Европы происходит на Гидре. Торговая площадка, которая является шестой по объему услугой в регионе — ни в одном другом регионе нет рынка даркнета или другой незаконной услуги в десятке самых популярных услуг. Являясь одним из крупнейших рынков даркнета в мире, Hydra создала сложную систему доставки лекарств в России и других странах Восточной Европы, в которой курьеры получают заказы на доставку так же, как водители Uber, и доставляют посылки в дискретных местах, транслируемых на покупатели позже, так что ни одной из сторон никогда не придется видеть друг друга или совершать личный обмен.Никакие другие регионы не сопоставимы с точки зрения доходов на рынке даркнета или сложности операций.
Наши данные также показывают, что Восточная Европа лидирует в мире по количеству программ-вымогателей. На этот регион приходится более 23% средств, полученных с адресов программ-вымогателей, что указывает на то, что Восточная Европа является домом для самых высокооплачиваемых сетевых администраторов программ-вымогателей и операторов программ-вымогателей как услуги (RaaS). Хотя мы не можем сказать наверняка, почему это так, исследователь безопасности Брайан Кребс объясняет сравнительное хакерское мастерство России, в частности, большим упором на информатику в образовании молодежи, оценивая, что более чем вдвое больше школьников из России посещают страну национальный тест по информатике, чем американские студенты, сдающие эквивалентный им тест.Более высокая распространенность образования в области информатики в сочетании с более низкими экономическими возможностями и, в некоторых случаях, государственным спонсированием хакерской деятельности может объяснить, почему на Восточную Европу приходится такая высокая доля программ-вымогателей.
Хотите узнать больше о том, как использование криптовалюты различается в зависимости от региона? Нажмите здесь , чтобы загрузить полный отчет о географии криптовалют! Вы получите больше оригинальных данных и исследований о моделях межрегиональной торговли, состоянии криптопреступности по регионам, о том, как криптовалюта снижает экономическую нестабильность в развивающемся мире, и многое другое!
