Если на карту приходят деньги надо ли платить налоги: Как в 2021 году ужесточат контроль за переводами с карты на карту?

Россиянам объяснили, нужно ли платить налог при переводе с карты на карту

МОСКВА, 21 окт – ПРАЙМ. Платить налог на доходы физических лиц не нужно, если деньги переводит одно физическое лицо на карту другого физического лица, так как этот перевод сам по себе несет безвозмездный характер, объяснил «АиФ» юрист Единого центра защиты, члену Ассоциации юристов России Самвел Меграбян. 

Эксперт предупредила о новшествах по налогу на доход по вкладам

По его словам, действия физлица подпадают под пункт 18.1 статьи 217 Налогового кодекса — безвозмездный перевод с карты на карту между физическими лицами следует расценивать как подарок.

Но это не значит, что можно переводить любые суммы и не платить налог. Если гражданин переводит другому гражданину или ряду граждан определенные суммы и с определенной периодичностью, им может заинтересоваться ФНС. «Зачастую граждане осуществляют предпринимательскую деятельность без заключения договоров и регистрации юридического лица, например, оплата аренды квартиры, оплата каких-либо услуг и прочее для избежания налогового обложения.

Согласно положениям о противодействии легализации (отмыванию) доходов, банки обязаны передавать налоговикам интересующие их сведения. Налоговый кодекс наделяет ФНС правом вызывать к себе любого гражданина по любому вопросу, касающемуся исполнения налогового законодательства. Она может заинтересоваться доходами гражданина, если на основании запрошенных у банков сведений обнаружит, что на карту физического лица регулярно поступают денежные средства неизвестного происхождения, рассказал адвокат, кандидат юридических наук Геннадий Нефедовский.

Например, это может быть в том случае, если на карту человека приходят одинаковые суммы ежемесячно в один и тот же день. ФНС может заподозрить в этом факте получение неофициальных доходов. Или приходят деньги от разных людей, что, по мнению налоговых органов, может быть расценено как доход от оказания каких-то работ, услуг или продажи товаров.

В этом случае гражданину могут прислать приглашение в налоговый орган для дачи пояснений по вопросу получения им незадекларированного дохода, а также предложат добровольно заплатить все налоги с этих доходов.

Читайте также:

Эксперт научил, как накопить финансовый резерв к пенсии

Какие доходы нежно декларировать? | Swedbank blogs

Нужно ли в декларации о доходах указывать денежные перечисления, отправленные друзьям, родным и коллегам? И в каких случаях за это нужно платить подоходный налог с населения?

При подаче декларации о доходах часто возникают вопросы касательно того, нужно ли декларировать денежные переводы, полученные от родных, друзей и знакомых. В каких случаях об этом не стоит волноваться, а в каких доходы нужно не просто декларировать, но и платить за них подоходный налог с населения? Предлагаем рассмотреть разные ситуации и разобраться в этом вместе с руководителем Института финансов Swedbank Рейнисом Янсоном и налоговыми консультантами Службы государственных доходов.

Ситуация: Мы с друзьями собираем деньги на совместную поездку, используя для этого мой счет, так как покупать билеты сразу на группу значительно выгоднее, чем по отдельности. Должен ли я эту сумму декларировать и платить с нее подоходный налог с населения?   

Как поясняет руководитель Института финансов Swedbank Рейнис Янсонс, основанием для применения подоходного налога с населения является сделка, приносящая определенный доход. Если друзья скидываются на какую-то вещь и эта вещь одним из них покупается, то никакого дохода нет, если только плательщик не решает оставить себе проценты за сделку. «Еще я могу посоветовать совершать все операции в электронном виде и не выкидывать чеки за покупки, чтобы в случае возникновения вопросов вы могли подтвердить, что деньги действительно собирались и были потрачены на поездку», — говорит Рейнис Янсонс. При этом эксперт подчеркивает, что одно частное лицо без каких-либо пояснений в год может перевести другому лицу до 1425 евро, если только эти деньги не переводятся в качестве вознаграждения за оказанные услуги или хозяйственную деятельность.

Ситуация: На моем счете собираются деньги в фонд класса, с которых мы покупаем питьевую воду для детей, приобретаем необходимые детям канцтовары и платим за внеклассные занятия. Нужно ли мне декларировать эту сумму?

Консультанты Службы государственных доходов поясняют, что частное лицо должно декларировать только свои доходы. В свою очередь, если на его счет переводятся деньги, предназначенные для определенных целей, и владелец счета не может их использовать для своих личных нужд, то это не считается способом получения дохода.

Ситуация: Я заняла у подруги 1000 евро. Должна ли я декларировать эту сумму?

Заем, полученный от другого лица, нужно декларировать лишь в том случае, если сумма займа превышает 15 000 евро, и заемщика с этим человеком не связывают брак или родство до третьего колена. Впрочем, и за задекларированный заем налог платить не нужно. В данном конкретном случае заем на сумму 1000 евро не нужно декларировать, и налог за него платить тоже не нужно.

Ситуация: Мы с моим спутником жизни официально не расписаны, но регулярно перечисляем друг другу крупные суммы денег, общий объем которых превышает 1425 евро в год. Нужно ли нам декларировать эти деньги?

Если отправителя и получателя денег не связывают брачные узы или родство до третьего колена* и эти деньги не используются на оплату лечения или образования, то они должны быть задекларированы и за них должен быть уплачен подоходный налог с населения в размере 23% (с суммы, превышающей 1425 евро).

Правда, в законе предусмотрены исключения, в каких случаях эту сумму декларировать не нужно. В частности, если отправителя и получателя денег не связывают брак или родство (например, соседи, друзья и др.) и деньги перечисляются на оплату лечения и/или образования. Однако в этом случае получатель денег должен иметь документы, доказывающие, что деньги были потрачены именно на эти цели.

Ситуация: Муж работает за рубежом и каждый месяц перечисляет своей жене часть доходов. Должна ли жена декларировать эти доходы?

Как пояснили эксперты Службы государственных доходов, налог платить не нужно, если отправителя и получателя денег связывают брачные узы или родство до третьего колена и деньги предназначены для ведения домохозяйства (например, на оплату коммунальных платежей, покупку продуктов и других товаров, содержание детей и др.

).

Деньги необходимо декларировать, но налог платить не нужно в случае, если сумма денежных переводов от одного лица превышает 10000 евро и отправителя и получателя денег связывает родство до третьего колена в понимании Гражданского закона, но при этом они не ведут общее домохозяйство. Общее домохозяйство означает, что все члены семьи живут вместе и совместно покрывают расходы, связанные с содержанием соответствующего жилья.

* Родители, дедушки, бабушки, прадедушки, прабабушки, дети, внуки, сестры, братья, тети, дяди и дети сестер/братьев).

Декларирование доходов граждан за 2020 год: практические вопросы

Корр. БЕЛТА

Какими способами представления декларации и уплаты подоходного налога могут воспользоваться граждане?

Фактически есть три основных способа подачи налоговой декларации: лично путем посещения налогового органа, по почте и в электронном виде. В первом случае физическое лицо заполняет декларацию и с документом, удостоверяющим личность, обращается в налоговый орган. У нас действует принцип экстерриториального обслуживания. То есть физлицо обращается в любую инспекцию, независимо от того, где проживает, где зарегистрировано, где состоит на налоговом учете. Например, если вы прописаны в Витебске, но живете и работаете в Минске, можете спокойно обратиться в любую налоговую, как вам будет удобно. Там все сделают, извещение на уплату вы получите.

Второй способ — подача декларации через почтовую связь. Из любой справочной системы либо с официального сайта налоговых органов можно скачать бланк декларации, заполнить его вручную или на компьютере, распечатать, подписаться и направить по почте. В этом случае дата подачи декларации — это день почтового отправления. Если кто-то не успевает обратиться в налоговый орган, он может 31 марта отправить декларацию. Несмотря на то, что она придет уже в апреле, человек срок не нарушил.

Самый перспективный на сегодня способ — подача в электронном виде. Здесь есть важная особенность. Человеку необходимо однократно обратиться в любой налоговый орган с паспортом, чтобы зарегистрироваться в личном кабинете плательщика, получить учетную запись и пароль. Большое преимущество в том, что декларацию в электронном виде можно подать из любой точки мира, не нужно никуда ездить. Находясь дома или за границей, вы можете всегда представить декларацию. Второй очень важный плюс в том, что таким плательщикам ближе к концу января уже предоставляется предварительно заполненная форма декларации. То есть там уже есть все персональные данные и вся имеющаяся у налоговых органов информация (о доходах из-за границы, о продаже транспортных средств и недвижимости). Человеку нужно просмотреть доходы, убрать то, что не облагается налогом, например, переводы от близких родственников. Если каких-то данных недостаточно, надо дополнить их и отправить. Физлицу не нужен ключ электронной цифровой подписи, ему достаточно иметь учетную запись и пароль. Это очень удобно.

Извещение на уплату налогов также придет электронным способом: оно может прийти как в личный кабинет, так и на адрес электронной почты, который человек оставит при регистрации. Меню личного кабинета предоставляет множество возможностей. Оттуда можно уплатить налог при наличии банковской карты и интернет-банкинга ряда белорусских банков. Подал декларацию в электронном виде, таким же способом получил извещение, зашел в личный кабинет, видишь сумму налога и оплачиваешь. Также в личном кабинете можно увидеть и состояние расчетов с бюджетом, подать электронное обращение. То есть преимуществ очень много по сравнению с обычным бумажным способом подачи декларации.

Денежные переводы в Белорусии — Золотая Корона

«Золотая Корона» помогает быстро и просто отправить деньги по Беларуси, а также в страны ближнего и дальнего зарубежья.

Денежные переводы в Беларуси можно отправить и получить наличными в 430 точках участников сервиса. Удобно отправлять деньги через интернет: эта услуга доступна на сайте и в мобильном приложении для Android и iOS. Перевод денег онлайн осуществляется с карты, поддерживающей протокол 3D-Secure. Для отправки переводов можно использовать карты платежных систем Visa и Mastercard (Maestro), выпущенные банками Беларуси *.

Ответим на ваши вопросы

• Как отправить перевод онлайн?
  • Заполните все поля форм: направление перевода, валюту и сумму получения, а также страну, на территории которой была выпущена ваша банковская карта. Система рассчитает стоимость перевода и сообщит вам сумму к оплате. После того как вы ведете все данные, нажмите кнопку «Далее».
  • Заполните данные получателя перевода: Фамилия, Имя, Отчество, номер мобильного телефона получателя. Нажмите кнопку «Далее».
    Обязательно проверьте правильность внесенных данных. Если вы укажете некорректные данные, получателю могут не выдать перевод в банке. Чтобы получателю было направлено сообщение о факте отправки перевода, укажите верный номер телефона получателя.
  • Заполните данные отправителя перевода (ваши данные). Укажите свои Фамилию, Имя, Отчество, номер мобильного телефона и нажмите кнопку «Далее». Обратите внимание, законодательство некоторых стран требует расширенную информацию об отправителе.
  • Подтвердите номер своего мобильного телефона. Одноразовый код вы получите в СМС на указанный номер.
  • Проверьте все внесенные данные и при необходимости отредактируйте. Если данные верны, нажмите кнопку «Далее».
  • Для оплаты используйте карту, которая поддерживает технологию 3D Secure.
  • Заполните данные карты: номер карты, срок действия карты, трехзначный цифровой код CVC2/CVV2 (расположен на обратной стороне карты). Нажмите кнопку «Оплатить».
  • На странице банка-эмитента вашей карты в поле «Пароль» введите секретный код к вашей карте (вы получите его в сообщении). После ввода секретного кода нажмите кнопку «Оплатить».

  Поздравляем, ваш перевод успешно отправлен!

• Как узнать размер комиссии за перевод?Чтобы узнать размер комиссии за отправку перевода, выберите страну, валюту и сумму получения на странице https://koronapay.com/transfers/online/​.
  При выборе валюты получения, отличной от валюты отправления, комиссия сверх суммы перевода не взимается, т.
  е. отправка такого перевода для вас будет бесплатной. 

  Дополнительно может взиматься комиссия банком, выпустившим вашу карту.
  Для уточнения информации вам необходимо обратиться в ваш банк с вопросом, взимается ли банком комиссия за операцию «перевод с карты на карту» на стороннем сайте.

• В какой валюте может быть отправлен перевод?При использовании карты, выпущенной банком РБ – в белорусских рублях.

  Чтобы узнать доступные валюты для получения в конкретной стране, на странице https://koronapay.com/transfers/online/ выберите направление перевода и нажмите на поле валюта. Вы увидите все доступные валюты для данного направления.

• Какой курс будет при конвертации перевода в другую валюту?Чтобы узнать курс конвертации в нужную вам валюту перевода, выберите страну, и сумму получения на странице https://koronapay.com/transfers/on​line/​.
  Система рассчитает стоимость перевода, сообщит вам курс конвертации и сумму к оплате.
• Где и как я могу получить перевод?

  Наличными в пунктах выдачи переводов «Золотая Корона».

  Перед посещением выбранного на сайте пункта получения перевода рекомендуем заранее уточнить время работы этого пункта по указанному телефону. Информацию по адресам пунктов получения переводов «Золотая Корона» можно узнать на сайте.

  Путем зачисления перевода на банковскую карту:

  Сервис предоставляется владельцам карт на базе платежных систем Visa и Mastercard (в том числе Maestro), выпущенных банками Республики Беларусь, для переводов, отправленных в Республику Беларусь.

• Если отправитель указал ненастоящие данные, возможно ли получить перевод?

  Если данные не совпадают с данными документа, удостоверяющего личность Получателя, получить перевод нельзя.

• Хочу отправить перевод через ваш сайт, а нужной страны в списке нет.

  Отсутствие страны в списке означает, что в настоящий момент в данную страну не осуществляются денежные переводы «Золотая Корона».

• Должен ли получатель перевода платить за получение денег?

  С получателя денежные переводы «Золотая Корона» комиссия не взимается, стоимость услуги оплачивает отправитель.

• С какой карты можно отправлять переводы?

  Оплатить перевод можно картами платежной системы Mastercard (в том числе и Maestro), выпущенными банками Республики Беларусь. Карта должна поддерживать технологию безопасных платежей 3D Secure.

• Есть ли лимит на отправку перевода при использовании карты, выпущенной банком РБ?

  Для отправки денежных переводов «Золотая Корона» установлены следующие лимиты:

  • Максимальная сумма одного перевода не может превышать 1 000 долларов США или эквивалент в другой валюте.
  • Максимальная сумма пяти переводов в течение 1 календарного дня не может превышать 2 500 долларов США или эквивалент в другой валюте.
  • Максимальная сумма двадцати переводов в течение 7 календарных дней не может превышать 9 000 долларов США или эквивалент в другой валюте.
  • Максимальная сумма сорока переводов в течение 30 календарных дней не может превышать 15 000 долларов США или эквивалент в другой валюте.
• При умножении курса на сумму отправки результат не сходится с «Суммой к оплате»?

  Курс, который используется для расчета суммы к оплате содержит 8 знаков после запятой, а на сайте для удобства отображается курс только до 2-х знаков.
  Из-за округления итоговые суммы могут отличаться.

• Как узнать статус перевода?

  ​Статус перевода вы можете посмотреть на сайте и в мобильном приложении «Денежные переводы» от «Золотой Короны» (6+).

• Зачем нужен личный кабинет.

  Пользователям, которые авторизованы в личном кабинете, доступны дополнительные возможности:

  • Просмотр истории денежных переводов и их текущих статусов;
  • Привязка банковской карты;
  • Использование отправленного ранее перевода в качестве шаблона для отправки нового перевода;
  • Изменение данных получателя по отправленному ранее, но еще не выданному переводу;
  • Возврат отправленного ранее, но еще не выданного перевода.
• Как войти в личный кабинет?
  • Зайдите на страницу https://koronapay.com​/transfers/online/​ и нажмите ссылку «Вход»;
  • Введите номер своего мобильного телефона, который вы указывали при отправке переводов;
  • Введите пароль, который вы получите в СМС и нажмите кнопку «Войти».
• Как изменить данные получателя уже после отправки денежного перевода?До момента выдачи перевода получателю вы можете изменить данные получателя. Для этого:
  • Зайдите на страницу https://koronapay.com/transfers/online/​ и нажмите ссылку «Вход» в правом верхнем углу;
  • Введите номер мобильного телефона, который вы указывали при отправке перевода и нажмите кнопку «Получить пароль»;
  • Введите пароль, который вы получите в СМС и нажмите кнопку «Войти»;
  • В истории переводов выберите тот перевод, в который вы хотите внести изменения и нажмите кнопку «Изменить»;
  • Внесите изменения в данные получателя перевода и нажмите кнопку «Далее»;
  • Введите полный номер своей карты, с которой был оплачен перевод и нажмите кнопку «Далее».

    Ввод номера карты позволит дополнительно проверить, что отправитель перевода и человек, которых вносит изменения – одно лицо.

  • Введите одноразовый код, который вы получите в СМС и нажмите кнопку «Изменить».
• Как вернуть перевод?

  До момента выдачи перевода получателю вы можете отменить перевод и вернуть деньги на карту, с которой перевод был оплачен (за исключение комиссии при ее наличии). Для этого:

  • Зайдите на страницу https://koronapay.com/transfers/online/​ и нажмите ссылку «Вход» в правом верхнем углу;
  • Введите номер мобильного телефона, который вы указывали при отправке перевода и нажмите кнопку «Получить пароль»;
  • Введите пароль, который вы получите в СМС и нажмите кнопку «Войти»;
  • В истории переводов выберите тот перевод, который вы хотите вернуть и нажмите кнопку «Вернуть».
  • Введите одноразовый код, который вы получите в СМС и нажмите кнопку «Вернуть перевод».
• Моего вопроса нет в списке, куда мне писать/звонить?

  ​Если у вас возник вопрос, которого вы не нашли в данном перечне, позвоните, пожалуйста, в Информационный центр по телефону +7 (495) 766-48-98.
  

• Что делать, если не приходит смс с одноразовым паролем?

  Вы можете повторно запросить одноразовый пароль через 2 минуты.
  Если после повторного запроса одноразовый пароль не пришел, позвоните, пожалуйста, в Информационный центр по телефону +7 (495) 766-48-98.
  

• Что делать, если деньги с карты списались, а перевод не прошел?

  ​В случае если денежные средства с карты списаны, а получатель не может получить перевод, пожалуйста, обратитесь в Информационный центр по телефону +7 (495) 766-48-98.
  

• Как быстро повторить перевод?

  Вы можете быстро повторить отправленный ранее перевод. Перевод будет отправлен в ту же страну тому же получателю. Вы сможете изменить сумму и валюту.

  Чтобы повторить перевод:

  • На странице https://koro​napay.com/transfers/online/​ нажмите ссылку «Вход» в правом верхнем углу;
  • Введите номер мобильного телефона и нажмите «Получить пароль»;
  • Введите пароль из СМС-сообщения, которое придет на указанный номер, и нажмите «Войти»;
  • В истории выберите нужный перевод и нажмите «Повторить»;
  • При необходимости измените сумму и валюту перевода;
  • Нажмите «Далее»;
  • Заполните данные карты: номер карты, срок действия карты, трехзначный цифровой код CVC2/CVV2 (расположен на обратной стороне карты). Нажмите кнопку «Оплатить»;
  • Оплатите перевод.
• Что такое «Золотая Корона»?​Система платежных сервисов «Золотая Корона» – это удобные и доступные финансовые услуги, которыми пользуются ежедневно миллионы людей в России, в странах СНГ и дальнего зарубежья.

  Отправить и получить денежный перевод, пополнить банковскую карту, внести сумму в счет погашения кредита, оформленного в любом банке РФ, – все это сервисы «Золотой Короны», воспользоваться которыми вы можете в пунктах банка или салона-магазина, сотрудничающего с системой «Золотая Корона». Подробнее​

• Где можно ознакомиться с текстом договора?При отправке денежного перевода с карты российского банка вас обслуживает РНКО «Платежный Центр» (ООО), лицензия Банка России №3166-К от 14.04.2014г.
  С договором о комплексном обслуживании клиентов и тарифами вы можете ознакомиться на сайте «РНКО «Платежный Центр» (ООО). 

  При отправке денежного перевода с карты казахстанского банка вас обслуживает АО «АТФБанк», лицензия №239 от 28. 12.2007г.
  
C договором об осуществлении перевода вы можете ознакомиться на сайте koronapay.com. 

  При отправке денежного перевода с карты белорусского банка вас обслуживает ОАО «Белинвестбанк», лицензия №3 от 03.06.2013.
  C договором об осуществлении перевода вы можете ознакомиться на сайте koronapay.com. 

  С полным списком банков, где осуществляется выдача переводов по системе «Золотая Корона — Денежные переводы», и перечнем валют можно ознакомиться на сайте koronapay.com.

Нарушили срок возврата излишне уплаченного налога / КонсультантПлюс

Нарушили срок возврата излишне уплаченного налога

Налогоплательщик вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о возврате излишне уплаченного налога. Заявление можно подать в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. Возврат производится в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления.

Проценты считают от суммы излишне уплаченного налога, не возвращенного в срок, за каждый календарный день нарушения срока возврата. Ставка равна ключевой ставке Центробанка, которая действовала в эти дни.

Указанные положения также применяют налоговые агенты, плательщики сборов и страховых взносов. Плательщики НДС вправе рассчитывать на проценты по истечении одного месяца со дня подачи заявления о возврате НДС, если оно было подано после того, как налоговый орган принял решение о возмещении налога по декларации «с минусом».

Инспекция в срок не возвратила налог налогоплательщику

При нарушении месячного срока на возврат налога суды поддерживают налогоплательщиков в спорах об уплате процентов. Так, АС Северо-Кавказского округа удовлетворил требования общества о компенсации.

Инспекция по итогам камеральной проверки по НДС приняла решения об отказе в привлечении к ответственности и о возмещении налога. Налогоплательщик подал заявление о возврате налога. Однако вышестоящий налоговый орган отменил решения, а ФНС его поддержала. Компания обратилась в суд, который признал решение управления неправомерным. Кроме того, АС Центрального округа обязал инспекцию выплатить налогоплательщику проценты, так как возврат налога не был произведен в месячный срок.

Инспекция только после решения суда возвратила налог налоговому агенту

АС Уральского округа признал правомерным начисление процентов за несвоевременно возвращенный НДФЛ. ПАО дважды направлял в налоговый орган заявления о возврате налога, которые не были удовлетворены. Дивиденды выплачивал регистратор, поэтому ПАО перечислило ему дивиденды и удержало налог. Однако регистратор не в полном объеме перечислил дивиденды физлицам. Суд решил, что, поскольку НДФЛ уплачен в бюджет излишне и подлежит возврату, налоговый агент вправе рассчитывать на проценты.

Десятый ААС также решил, что с налогового органа в пользу общества подлежат взысканию проценты за отказ в возврате излишне уплаченного НДФЛ. Основанием для отказа были расхождения между 2-НДФЛ и 6-НДФЛ, а также ошибка в сумме, указанной в заявлении. Суд отметил: налоговый орган не представил доказательств того, что излишне перечисленные обществом в бюджет суммы НДФЛ не превышают сумм, удержанных с физлиц.

Подача уточненки продлевает месячный срок на возврат

Если налогоплательщик подал заявление о возврате налога и в период его рассмотрения подал уточненную декларацию, возврат налога будет произведен только после завершения по ней камералки. В данном случае месячный срок следует отсчитывать с окончания трехмесячного срока проверки, а не с подачи заявления. К такому выводу приходят многие суды, в том числе и ВС РФ.

Суды учитывают срок исковой давности на возврат налога

При пропуске трехлетнего срока на возврат налога суды отказывают в выплате процентов. Например, АС Уральского округа исчислил этот срок с момента подачи декларации, а не с момента составления акта совместной сверки расчетов, и отказал в компенсации.

А Одиннадцатый ААС признал правомерным отказ налогового органа в возврате налога и уплате процентов в ситуации, когда заявление о возврате было подано в 2017 году. Переплата образовалась, так как налогоплательщик представил в 2014 году уточненные декларации по налогу на прибыль за 2011 год, а сам налог был уплачен в 2011 — 2012 годах. Основание отказа — истечение трех лет со дня уплаты налога.

Однако в отношении деклараций по НДС с суммой к возмещению это правило не действует. Так, налогоплательщик подал уточненные декларации за 2011 — 2012 годы. По результатам камеральных проверок решения об отказе в возмещении части суммы НДС приняты в 2014 году. В этом же году налогоплательщик подал заявление о возврате подтвержденных сумм налога. Поскольку решения инспекции об отказе в возмещении приняты в 2014 году, то подлежащий исчислению с даты их принятия трехлетний срок к моменту обращения в суд в 2017 году налогоплательщиком не пропущен. Так решил Девятый ААС.

В другом случае налогоплательщик применял УСН, однако без подачи деклараций по НДС самостоятельно исчислил и уплатил налог. По результатам выездной проверки налоговый орган установил утрату права на применение УСН, однако налоговая обязанность по НДС оказалась меньше уплаченных сумм. Решение по результатам проверки оспаривалось в суде, но безрезультатно. Инспекция сообщила о переплате, и налогоплательщик подал заявление о возврате НДС. В возврате было отказано, так как прошло более трех лет с момента уплаты налога. Однако Двенадцатый ААС обязал налоговиков возвратить НДС и заплатить проценты. Он указал, что спорными были вопросы о том, являлся ли ИП плательщиком НДС и какая сумма налога подлежала уплате. Размер налоговых обязательств налогоплательщика следует считать установленным с даты вступления в силу решения суда, которым подтверждена обязанность по уплате НДС.

Открыть полный текст документа

Правда ли, что с 1 июля налоговая начнет контролировать переводы россиян? | Личные деньги | Деньги

Как пишут СМИ, с 1 июля изменятся законы и налоговая служба возьмет на контроль банковские переводы россиян: финансовые организации будут обязаны передавать в ФНС информацию о передвижении денег на счетах соотечественников. Если налоговики не смогут идентифицировать какую-то транзакцию, ее смогут обложить штрафом, причислив к прибыли. Проще говоря, если владелец карты не сможет доказать, что полученный перевод (например, в качестве подарка на день рождения) не является доходом, ему начислят налог на доходы физических лиц (13%) и штраф в размере 20% от суммы неуплаченного налога и пени.

Правда ли, что гражданам теперь придется отчитываться перед налоговой о поступлениях на карту и доказывать, что это не доход? Об этом АиФ.ru рассказал управляющий партнер инвестиционной компании, юрист Эдуард Бугров:

«Новость о том, что с 1 июля УФНС начинает проводить налоговый мониторинг карт физических лиц, — фейк. С 1 июля действительно вводятся поправки к системе налогового мониторинга, но речь идет не о физических лицах, а о крупных налогоплательщиках. Теоретически, конечно, и физическое лицо может платить миллиардные налоги, но это скорее исключение, чем правило.

Объясню, в чем суть налогового мониторинга для организации. Крупные налогоплательщики (с оборотом не менее миллиарда рублей в год) имеют право обратиться в налоговые органы с просьбой о постоянном налоговом мониторинге в режиме онлайн. Это делается потому, что в случае проведения камеральной или выездной налоговой проверки организация одномоментно должна предоставить гигантское количество документов, да и сама проверка требует много времени и парализует работу сразу нескольких отделов в организации.

А теперь представьте, насколько сложно для налоговых инспекторов проделать такой гигантский объем работы. Чтобы упростить жизнь и себе, и налоговой службе, организации добровольно пишут заявления в УФНС. Налоговая в режиме онлайн мониторит операции, которые выполняет организация, и в случае возникновения вопросов оперативно разрешает их в рабочем порядке. Из взаимодействия между налоговой и налогоплательщиком уходит фактор „авральности“, и это удобно всем участникам процесса. Налоговый мониторинг — нормальная процедура, созданная в интересах крупных налогоплательщиков.

Что касается физических лиц и проверки движения средств на их картах, то в этом вопросе ничего принципиально нового не произошло. С 17 марта 2021 года налоговая служба имеет расширенный доступ к проверке счетов физических лиц (прежде запрашивать такие данные налоговые органы могли только в рамках проверки, и банки обязаны были предоставлять сведения в трехдневный срок).

Я посоветовал бы физлицам более тщательно следить за приходом и расходом средств по банковским картам, особенно по тем, что поступают со счетов организаций. Поясню на примере: организация провела платеж на карту физического лица, обозначив его в отчете как хозяйственные нужды. В действительности же физлицом этот платеж был получен по другим основаниям. В случае проверки организации налоговая может доначислить физлицу налог на полученный им доход. Но в целом повышенного внимания к приходам и расходам по карте для обычного гражданина будет достаточно, чтобы не иметь никаких проблем с налоговыми органами».

В свою очередь, адвокат, кандадит юридических наук Геннадий Нефедовский добавляет, что налоговая инспекция не имеет права безо всяких на то оснований списывать НДФЛ или другой налог с карты.

Сам по себе контроль за движением средств на счетах граждан налоговики осуществляют давно. Согласно положениям о противодействии легализации (отмыванию) доходов, банки обязаны передавать ФНС интересующие ее сведения. Согласно Налоговому кодексу, ФНС может вызвать к себе любого гражданина по любому вопросу, который касается исполнения им налогового законодательства. 

«Налоговая служба может заинтересоваться доходами гражданина, если на основании запрошенных у банков сведений обнаружит, что на карту физического лица регулярно поступают денежные средства неизвестного происхождения. Например, на карту человека приходят одинаковые суммы ежемесячно в один и тот же день. ФНС может заподозрить в этом факте получение неофициальных доходов. Или приходят деньги от разных людей, что, по мнению налоговых органов, может быть расценено как доход от оказания каких-то работ, услуг или продажи товаров. В этом случае гражданину могут прислать приглашение в налоговый орган для дачи пояснений по вопросу получения им незадекларированного дохода, а также предложат добровольно заплатить все налоги с этих доходов», — указывает Нефедовский.

Как платить налоги с помощью кредитной карты в 2021 году — советник Forbes

От редакции. Советник Forbes может получать комиссию за продажи по партнерским ссылкам на этой странице, но это не влияет на мнения или оценки наших редакторов.

Единственная простая вещь, связанная с уплатой налогов, — это то, что теоретически мы все должны это делать.

Когда дело доходит до уплаты налоговых обязательств при ежегодной подаче налоговой декларации или — для тех самозанятых лиц и предпринимателей, которые платят подоходный налог несколько раз в год — ежеквартально, дядя Сэм предоставляет несколько способов раздобыть деньги.Оплата налогов с помощью кредитной карты может быть сложной задачей, но остается разумным вариантом, если все сделано «правильно».

Для любителей вознаграждений по кредитным картам (и всех, у кого есть кредитные карты) налоговый счет дает возможность: заработать дополнительные баллы, мили или возврат наличных, включая значительные бонусы, которые могут достигать тысячи долларов и более.

Вот что вам нужно знать об уплате налогов кредитной картой в 2021 году:

Сравнение вариантов уплаты федеральных налогов

Первое, что нужно понять при уплате налогов кредитной картой, это то, что эта транзакция не будет бесплатной.Сторонние платежные системы взимают комиссию за обработку транзакций и отправку платежей в налоговую службу (IRS), а также взимают дополнительную комиссию для удобства.

Когда дело доходит до федеральных налогов, IRS упрощает задачу, предоставляя информацию об оплате налогового счета на своем собственном веб-сайте. IRS также разрешает трем компаниям обрабатывать платежи по кредитным картам для уплаты федеральных налогов.

На рисунке ниже показаны три компании, уполномоченные принимать платежи по федеральным налогам, а также соответствующие сборы, которые они взимают.

Есть несколько дополнительных деталей, которые следует учитывать при уплате федеральных налогов с помощью кредитной карты, согласно IRS:

• Налоговые платежи на сумму более 100 000 долларов США могут сопровождаться особыми требованиями, и эти платежи должны обрабатываться по телефону, а не через Интернет.
• Различные типы налоговых платежей предусматривают максимальное количество раз в год, которое вы можете платить кредитной картой.
• Депозиты федерального налога работодателя не могут быть оплачены кредитной картой.

Варианты уплаты государственной пошлины

Помимо федеральных налогов, в некоторых штатах упрощается уплата налогов с помощью кредитной карты.Это возможно как для подоходного налога штата, так и для налогов на бизнес, но только в тех штатах, которые предлагают эти варианты.

Требования для разных штатов различаются, как и платежные системы. Возможности ограничены государством, в котором проживает налогоплательщик. Стоимость также различается.

Mastercard предлагает отличную информацию о различных процессорах кредитных карт, которые уполномочены разрешать уплату государственного налога с помощью кредитной карты. Веб-сайт OfficialPayments.com — это наиболее распространенный вариант, доступный в штатах, где разрешены налоговые платежи с помощью пластика.

В Индиане, например, можно использовать веб-сайт OfficialPayments.com для уплаты подоходных налогов штата (но не налогов на бизнес) за комиссию примерно в 2,4%.

Зачем платить налоги с кредитной карты?

Прежде чем решить, платить ли налоги кредитной картой, подумайте о причинах, по которым это имеет смысл. Наличие причины или стимула для уплаты налогов с помощью кредитной карты является обязательным условием — без нее дополнительная плата только добавляется к сумме налогового счета. В этом случае вместо этого выпишите чек.(Если, конечно, вы не любите излишне тратить на удобство.)

Вот наиболее частые причины платить налоги с помощью кредитной карты, несмотря на добавленную стоимость:

Используйте бонусную кредитную карту для накопления баллов или миль

Одной из распространенных причин, по которой потребители платят налоги с помощью кредитной карты, является возможность получения вознаграждения, предлагаемая некоторыми кредитными картами. Хотя при этом взимается дополнительная плата за оплату налогового счета с помощью кредитной карты, нетрудно найти карты, которые предлагают вознаграждение на сумму, превышающую комиссию.

Например, все три процессинговые компании, которые принимают кредитные карты для уплаты федеральных налогов, взимают менее 2%, а PayUSAtax взимает минимум 1,96%. Помня об этом, важно выбрать карту (или карты, если существует ограничение на прибыль), которая предлагает возврат более 1,96% или эквивалентную сумму вознаграждения (которая будет варьироваться в зависимости от личной оценки баллов и миль).

Даже не принимая во внимание стоимость различных бонусных баллов, вы можете просто взять карту, которая дает твердую фиксированную ставку на покупки, например, карта Citi® Double Cash Card или карта Alliant Cash Back Visa Signature.

Хотя уплата 1,96% по налоговому счету для возврата от 2% до 2,5% может показаться нецелесообразной, для огромных налоговых счетов даже небольшой процент прибыли может быстро накапливаться.

Представьте на мгновение, что кто-то задолжал 50 000 долларов по федеральным налогам в этом году и платит комиссию в размере 1,96% за использование бонусной кредитной карты, которая возвращает 2%. Согласно этой гипотезе, можно получить вознаграждение на сумму 20 долларов. Это может быть неинтересно для тех, кто платит 50 000 долларов в год в виде налогов, но это может быть удобнее, чем выписание чека.

Но одни очки стоят значительно больше других. Например, представим, что один и тот же человек заплатил 1,96% с тех же 50 000 долларов с помощью кредитной карты Blue Business® Plus от American Express, которая зарабатывает 2 балла Membership Rewards за каждый доллар, потраченный на первые 50 000 долларов, потраченных каждый год (затем 1 балл за доллар на все остальные покупки). Сумма этого налогового платежа составит 100 000 бонусных баллов за членство в размере 980 долларов США. Стоимость этих 100 000 бонусных очков членства может превышать 2000 долларов, в зависимости от того, как они используются.

Получите огромный приветственный бонус

Получение постоянных вознаграждений с помощью кредитной карты за повседневные расходы — это разумно, но как насчет возможности заработать огромный приветственный бонус, достигнув минимального порога расходов? При наличии значительного налогового счета можно получить даже более одного приветственного бонуса, который может стоить сотни или даже тысячи долларов.

Оплата федерального налогового счета в размере 7000 долларов с помощью кредитной карты может получить приветственный бонус от карты Chase Sapphire Preferred®, которая дает новым держателям карт возможность заработать 60000 бонусных баллов, потратив 4000 долларов на покупки в первые 3 месяца с момента открытия счета.Бонус за вычетом комиссии за использование карты для оплаты — довольно приятный стимул.

Также можно получить приветственный бонус по кредитной карте Capital One Venture Rewards: получите одноразовый бонус в размере 60000 миль, если вы потратите 3000 долларов на покупки в течение 3 месяцев с момента открытия счета, что эквивалентно 600 долларам на путешествия.

Разделив налоговый счет по двум бонусным кредитным картам, можно заработать банк вознаграждений за путешествия только с одним расходом — необходимыми расходами плюс номинальные сборы, которые могут того стоить.Помните, что эти бонусы раздаются сверх вознаграждений, заработанных за повседневные траты — карты с большим кешбэком или потраченными баллами могут по-прежнему зарабатывать баллы в дополнение к приветственным бонусам при использовании для оплаты налоговых счетов.

В зависимости от требований к минимальным расходам для выбранных карт и рассматриваемого налогового счета можно получить три или более бонуса. Просто помните, что разные типы налоговых платежей связаны с максимальным количеством платежей, разрешенным каждый год, хотя возможна ротация между разными платежными системами.

Избегайте процентов в течение года и более

Для тех, кто заинтересован в получении краткосрочной ссуды без выплаты процентов, может иметь смысл уплата налогов с помощью кредитной карты. Просто помните, что комиссия взимается каждый раз, когда кто-то платит налоги с помощью кредитной карты, и что вводные предложения с нулевой годовой процентной ставкой не действуют вечно.

Вот хороший пример того, как это может работать. Представьте на мгновение федеральный налоговый счет в размере 7000 долларов, но в банке недостаточно денег для его покрытия. В этом случае может быть выгодно подать заявку на получение карты, такой как Chase Freedom Unlimited®, которая предоставляет держателям карт начальную годовую ставку 0% на покупки в течение 15 месяцев, за которой следует переменная годовая процентная ставка на основе кредитоспособности держателя карты (в настоящее время 14.99% — 24,74% переменная).

На данный момент эта карта предлагает возможность заработать приветственный бонус: заработайте 200 долларов США после того, как вы потратите 500 долларов на покупки в первые 3 месяца с момента открытия счета. И заработайте 5% кэшбэка при покупках в продуктовых магазинах (не включая покупки Target® или Walmart®) на сумму до 12 000 долларов, потраченных в первый год. Держатели карт также получат 1,5% возврата за каждый доллар, потраченный на другие покупки.

Если новый владелец карты сможет использовать ее для оплаты федерального налогового счета в размере 7000 долларов, требование о минимальных расходах будет немедленно выполнено.Это приведет к заработку 305 долларов США в виде приветственного бонуса плюс 1,5% кэшбэка. При использовании PayUSAtax взимается комиссия в размере 1,96%, или 137,20 доллара США. После учета комиссии при этой стратегии останется 167,80 долларов США в качестве вознаграждения, а на баланс карты будет распространяться предварительная годовая процентная ставка.

Существует ряд других доступных кредитных карт, которые мы назвали лучшими для периодов с нулевой процентной ставкой.

Как и в случае любой стратегии с 0% годовых, не поддавайтесь ложному чувству безопасности.Когда период 0% годовых закончится, начнут быстро расти проценты.

Достигните важного порога расходов

Есть также несколько сценариев, в которых имеет смысл платить налоги с помощью кредитной карты, чтобы достичь важного порога расходов, и эти случаи не ограничиваются получением приветственных бонусов по кредитной карте. Возможно, стоит потратить определенную сумму денег, чтобы достичь следующего уровня элитного статуса, например, с помощью кредитной карты отеля или кредитной карты авиакомпании.

Возьмите, к примеру, карту Citi® / AAdvantage® Executive World Elite Mastercard® *. Эта карта предлагает потребителям приветственный бонус: заработайте 50 000 бонусных миль American Airlines AAdvantage® и 10 000 квалификационных миль Elite (EQM) после покупок в размере 5000 долларов США в течение первых 3 месяцев после открытия счета. Плюс членство в Admiral’s Club® (стоимость до 650 долларов США). Держатели карт также зарабатывают 2 мили за доллар, потраченный на покупки American Airlines, и 1 милю за доллар за все другие покупки.

С этой карты взимается годовая плата в размере 450 долларов США, но она поставляется с членством в лаундже Admirals Club стоимостью 650 долларов США для неэлитных членов в качестве привилегии держателя карты.Другие преимущества для держателей карты включают бесплатную регистрацию багажа, кредит на оплату участия в Global Entry или TSA PreCheck, приоритетную посадку и приоритетную регистрацию в аэропорту. Интересно, что эта карта также дает 10000 элитных квалификационных миль (EQM) после того, как вы потратите 40 000 долларов на свою карту в течение календарного года.

Держатели карт, которым не хватает нескольких тысяч EQM до получения элитного статуса и которые уже потратили почти на порог расходов, необходимый для их карты в течение года, могут выйти за рамки, заплатив налоговый счет.В зависимости от того, насколько ценной является выгода, требуемая плата может того стоить.

В конце концов, статус AAdvantage Executive Platinum, статус высшего уровня в этой программе для часто летающих пассажиров, включает в себя четыре обновления системы в одну сторону каждый год, бесплатные автоматически запрашиваемые повышения класса обслуживания, 120% бонус за элитный пробег, бесплатные дополнительные места в основной каюте и привилегированные. места, три бесплатных регистрируемых багажа и другие льготы.

Многие карты имеют пороговые значения расходов на годовое пособие.

Вы можете платить налоги с помощью кредитной карты, но должны ли вы?

Мы рассмотрели «как», но прежде чем платить налоги с кредитной карты, важно сосредоточиться на «почему».Вот несколько подсказок о том, имеет ли смысл платить налоги по кредитной карте:

• Вам нужно больше времени, чтобы заплатить налоги? Если вы это сделаете, ответ может быть положительным, независимо от того, какие другие соображения вступают в игру. Это особенно верно, если у вас есть предложение с годовой процентной ставкой 0%, которое вы можете использовать, чтобы выиграть время. Плата, которую вы платите за использование пластикового платежа, может показаться крошечной по сравнению с налоговым штрафом или высокой процентной ставкой.
• Какие награды вы получите? Если у вас есть карта с доходностью 2% или выше, вы, по крайней мере, окупитесь с помощью большинства сервисов, которые обрабатывают платежи по кредитным картам.
• Есть ли у вас высокие требования к минимальным расходам, чтобы получить приветственный бонус? Если у вас есть карта, на которую предъявляются большие требования к расходам, возможно, стоит избавиться от большой суммы этих расходов за один раз, даже если это связано с комиссией. Отсутствие приветственного бонуса обойдется вам гораздо дороже, чем взимаемая комиссия.

Лучшие кредитные карты для налоговых платежей

Легко понять, как можно преуспеть, уплачивая налоги с помощью кредитной карты, но для этого крайне важно выбрать правильную кредитную карту.Нет ничего плохого в том, чтобы получить несколько больших приветственных бонусов, но также можно сосредоточиться на накоплении постоянных наград. И давайте не будем забывать о возможности избежать выплаты процентов по налоговому счету в течение года или дольше.

Вот одни из самых лучших кредитных карт для налоговых платежей с учетом всех этих целей.

На приветственный бонус:

Платиновая карта® от American Express: Платиновая карта® от American Express (применяются условия. См. Тарифы и сборы) в настоящее время предлагает следующее приветственное предложение: 100 000 бонусных баллов членства после того, как вы потратите 6000 долларов на покупки по карте в течение первых 6 месяцев членства по карте. Кроме того, зарабатывайте 10-кратные баллы за соответствующие критериям покупки по карте в ресторанах по всему миру и за покупки в магазинах Shop Small в США до 25000 долларов за комбинированные покупки в течение первых 6 месяцев членства по карте. Условия применяются.

Держатели карт

также получают 5 бонусных баллов за каждый доллар за полеты, забронированные напрямую у авиакомпаний или American Express Travel, на сумму до 500000 долларов в календарный год, 5 баллов за членство за доллар в отелях с предоплатой, забронированных с помощью American Express Travel, и 1 балл за доллар за все другие подходящие покупки.

Ежегодный сбор составляет 695 долларов, но держатели карт получают до 200 долларов в виде кредитов Uber Cash на соответствующие внутренние расходы Uber каждый год, когда они привязывают свою карту Platinum к своей учетной записи Uber, членство в зале ожидания Priority Pass в аэропорту с регистрацией, доступ в залы ожидания American Express Centurion, доступ к клубам Delta SkyClubs при полетах Delta в тот же день, кредит для Global Entry или TSA PreCheck, статус Hilton и Marriott Gold с регистрацией и многое другое.

Карта Chase Sapphire Preferred®: Карта Chase Sapphire Preferred® является одной из самых популярных туристических кредитных карт каждый год, и не зря.Во-первых, новые держатели карт могут заработать 60000 бонусных баллов, потратив 4000 долларов на покупки в первые 3 месяца с момента открытия счета.

На постоянной основе держатели карт будут получать 5 баллов за доллар за путешествия, приобретенные через Chase Ultimate Rewards®, 3 балла за доллар за обеды и 2 балла за доллар за все другие туристические покупки и один балл за доллар за все другие соответствующие критериям покупки. Кроме того, до марта 2022 года вы будете получать в общей сложности 5 баллов за доллар за поездки на Lyft. Годовая плата составляет 95 долларов США.

Для текущих наград:

Кредитная карта Blue Business® Plus от American Express: Кредитная карта Blue Business® Plus от American Express (действуют условия. См. Тарифы и сборы) позволяет держателям карт зарабатывать 2 балла членских вознаграждений за каждый доллар, потраченный на первые 50 000 долларов, потраченных каждый год , затем 1 балл за членство за доллар. Эта карта не взимает ежегодную плату, а также предлагает начальную годовую ставку в размере 0% на покупки в течение 12 месяцев с даты открытия счета, за которой следует годовая процентная ставка 13.24% — 19,24% Переменная зависит от кредитоспособности и других факторов при открытии счета.

Citi® Double Cash Card: Citi® Double Cash Card предлагает держателям карт 2% возврата за каждый потраченный доллар — 1% при совершении покупки и еще 1% при оплате картой. Годовая комиссия отсутствует, и карта также предлагает начальную годовую ставку 0% на переводы баланса в течение 18 месяцев. После этого стандартная переменная годовых будет составлять 13,99% — 23,99% в зависимости от кредитоспособности. Существует также комиссия за перевод начального баланса в размере 5 долларов или 3% от суммы каждого перевода, в зависимости от того, что больше, в течение первых 4 месяцев после открытия счета.После этого комиссия составит 5% от каждого перевода (минимум 5 долларов).

Для 0% начальной годовой процентной ставки:

Кредитная карта Capital One Quicksilver Cash Rewards : Кредитная карта Capital One Quicksilver Cash Rewards дает потребителям возможность заработать приветственный бонус: денежный бонус в размере 200 долларов США после того, как они потратили 500 долларов США на покупки в течение 3 месяцев с момента открытия счета. Держатели карт также получают фиксированную сумму кэшбэка в размере 1,5% от каждой покупки и имеют ежегодную плату в размере 0 долларов США. Наконец, эта карта предлагает начальную годовую ставку 0% на покупки и переводы баланса в течение 15 месяцев; 14.99% -24,99% переменной годовой процентной ставки после этого.

Chase Freedom Flex℠ : Также рассмотрите Chase Freedom Flex, который предлагает начальную годовую процентную ставку 0% на покупки в течение 15 месяцев, за которой следует переменная годовая процентная ставка от 14,99% до 24,74%, изменяемая в зависимости от кредитоспособности. Эта карта также предлагает приветственный бонус: заработайте 200 долларов США после того, как вы потратите 500 долларов на покупки в первые 3 месяца с момента открытия счета. И заработайте 5% кэшбэка при покупках в продуктовых магазинах (не включая покупки Target® или Walmart®) на сумму до 12 000 долларов, потраченных в первый год.

Держатели карт

также получают 5% от комбинированных покупок в бонусных категориях на сумму до 1500 долларов каждый квартал, 5% от путешествий, приобретенных через Chase Ultimate Rewards®, 3% в аптеках и на обедах в ресторанах, включая услуги на вынос и подходящие услуги доставки. Все остальные приемлемые расходы приносят 1%. Лучше всего то, что годовая плата не взимается.

Ловушки, которых следует избегать

Оплата налогов с помощью кредитной карты определенно может стоить того, но для тех, кто неосторожен, это может привести к финансовому краху.Вот основные подводные камни, на которые следует обратить внимание в любое время, когда использование кредитной карты для крупной покупки кажется целесообразным:

• Астрономические проценты: Средняя кредитная карта взимает более 17% годовых, что значительно выше, чем при других типах ссуд. Вот почему, по большому счету, важно платить налоги с помощью кредитной карты только тогда, когда в банке есть наличные, чтобы полностью покрыть счет. Любые начисленные проценты быстро съедают стоимость заработанных вознаграждений.
• Долгосрочная задолженность: Помните, что жизнь бывает. Многое может пойти не так за короткий промежуток времени между уплатой налогов с кредитной карты и получением счета по кредитной карте по почте. Избегайте долгосрочной задолженности, имея фонд на случай непредвиденных обстоятельств, который может покрыть внезапную потерю дохода, неожиданный медицинский счет или срочный ремонт дома.
• Срок действия предложения с годовой ставкой 0%: Нет ничего плохого в использовании кредитной карты с годовой процентной ставкой 0%, но помните, что эти предложения действительны только в течение ограниченного времени.Разработайте план погашения всех расходов, включая налоговые платежи, до того, как начальное предложение кредитной карты закончится и ставка будет сброшена на гораздо более высокую переменную ставку.

Подробнее: 6 лучших налоговых программ

Чтобы просмотреть тарифы и сборы карты Platinum Card® от American Express, посетите эту страницу

Чтобы просмотреть тарифы и комиссии по кредитной карте Blue Business® Plus от American Express, посетите эту страницу

Можно ли платить налоги с помощью кредитной карты?

Редакционная независимость Мы хотим помочь вам принимать более обоснованные решения.Некоторые ссылки на этой странице — четко обозначенные — могут привести вас на партнерский веб-сайт и могут привести к тому, что мы будем получать реферальную комиссию. Для получения дополнительной информации см. Как мы зарабатываем деньги.

Ваш бухгалтер, вероятно, не хочет, чтобы вы платили налоги кредитной картой.

«Я никогда не советовал клиентам расплачиваться кредитной картой», — говорит Эрик Пьер, CPA и владелец Pierre Accounting, фирмы с офисами в Калифорнии и Техасе. «Я вообще не думаю, что это хорошая идея».

Но есть особые случаи, когда использование кредитной карты для вашего налогового счета может быть необходимым последним средством или помочь вам сэкономить с бонусными вознаграждениями.Вот что вам нужно знать об уплате налогов с помощью кредитной карты, о последствиях, с которыми вы можете столкнуться при этом, и о том, как определить, стоит ли это для вас в этом налоговом сезоне.

Можно ли платить налоги с помощью кредитной карты?

IRS предоставляет несколько сторонних вариантов обработки платежей для налогоплательщиков, которые хотят использовать кредитные карты. В рамках каждого из этих процессоров вы будете платить дополнительные сборы за использование кредитной карты для уплаты налогов.

	PayUSATax	Pay1040	OfficialPayments
Комиссии	1.96% (минимум 2,69 доллара США)	1,87% (минимум 2,59 доллара США)	1,99% (минимум 2,50 доллара США)

Эти комиссии относятся к платежам, осуществляемым непосредственно через эти платежные компании, которые вы можете найти на веб-сайте IRS. Вы также можете платить налоги с помощью кредитной карты, если используете службу подготовки налоговых деклараций с электронным файлом и электронной оплатой, такую ​​как TurboTax, хотя будут применяться другие — и, как правило, более высокие — сборы.

IRS не ограничивает количество разрешенных платежей по картам. Это следует учитывать, если вы планируете внести несколько платежей в счет вашего баланса в течение налогового сезона, а не один платеж в полном объеме, или если вы производите расчетные ежеквартальные платежи.Максимальные суммы зависят от года и налоговых форм, которые вы заполняете, но обычно платежи по форме 1040 ограничиваются двумя платежами в год, а расчетные налоги по форме 1040-ES ограничиваются двумя платежами по карте в квартал. Вы можете найти полное изложение IRS здесь.

Различные способы уплаты налогов

• DirectPay : Это наиболее удобный и бесплатный способ оплаты, который предлагает IRS. Подключите текущий или сберегательный счет и оплатите остаток электронным переводом.Комиссия не взимается, и вы можете запланировать платежи заранее.
• Кредитная карта : Оплата кредитной картой удобна, но вы заплатите комиссию в размере от 1,87% до 1,99% от вашей суммы задолженности. Это может показаться небольшим, но для больших остатков оно может быстро накапливаться. Если вы выберете этот метод, убедитесь, что вы полностью оплатили свой баланс, когда наступит срок выписки, чтобы избежать начисления процентов на вашу карту.
• Дебетовая карта : Как и кредитные карты, при уплате налогов по дебетовым картам взимается комиссия, хотя она фиксированная и составляет от 2 долларов США.00 до 3,95 доллара. Скорее всего, вы не получите никаких вознаграждений, но вы также избегаете любого риска переноса задолженности по кредитной карте с помощью своей дебетовой карты. Перед тем как выбрать этот метод, убедитесь, что остаток на текущем счете превышает сумму платежа, чтобы избежать риска овердрафта.
• Чек : Вы всегда можете отправить налоговый платеж в IRS с чеком по почте без дополнительных затрат, помимо почтовых. Тем не менее, этот метод все же сопряжен с определенным риском; ваш чек может быть утерян при доставке или обработке. Эксперты, с которыми мы беседовали, рекомендуют отправлять ваш чек заказным письмом, что может служить доказательством того, что ваш платеж был отправлен, даже если он утерян.

Плюсы и минусы уплаты налогов с помощью кредитной карты

Минусы

• Комиссии увеличивают вашу задолженность (и могут компенсировать полученные вознаграждения)

• Риск остатков задолженности с высокими процентами, если вы ее не платите выкл. в течение месяца

• Крупный налоговый платеж может подтолкнуть ваш баланс к пределу кредита и повысить коэффициент использования кредита, что отрицательно повлияет на ваш кредитный рейтинг

Следует ли платить налоги с кредитной карты?

Можно платить налоги пластиком, но значит ли это, что вы должны? Вот несколько вещей, которые следует учесть перед тем, как принять решение:

Долговые риски

«Собираетесь ли вы быть дисциплинированными, чтобы оплачивать этот налоговый счет?» — спрашивает Райан Лози, CPA и исполнительный вице-президент PIASCIK, бухгалтерской фирмы, расположенной в Вирджинии.«Если это налоговый счет на 200 долларов, это одно. Но если ваш налоговый счет составляет 5000 или 10 000 долларов и вы кладете его на кредитную карту, вам придется заплатить его, и вы можете в конечном итоге заплатить больше процентов по карте, чем вы платите федеральному правительству ».

При сегодняшней средней годовой процентной ставке по кредитной карте выше 15% (а многие доходят до 20%), взимание крупного налогового платежа с вашей карты без твердого плана выплат со временем может привести к экспоненциальному увеличению задолженности по процентам.

Если у вас уже есть задолженность, к которой ваши налоги будут только увеличиваться, использование кредитной карты должно быть только крайней мерой — и даже в этом случае вам, вероятно, лучше сотрудничать с IRS, чтобы установить план платежей или подать расширение.По этим планам по-прежнему начисляются проценты и комиссии, но они намного дешевле, чем проценты по кредитной карте, которые вы начисляете за тот же период выплаты.

Альтернатива: план платежей IRS

Если вы столкнулись с периодом финансовых трудностей и не можете полностью оплатить свою задолженность к налоговому дню, IRS предлагает варианты плана платежей, чтобы сделать платежи более управляемыми. Прежде чем прибегать к списанию баланса с кредитной карты с высокими процентами, сначала подайте заявку на получение одной из них.

Pro Tip

Если вы хотите списать причитающиеся налоги, потому что у вас нет денег для полной оплаты, подайте заявку на план платежей или продление в IRS, прежде чем вы рискуете поставить баланс на высокие проценты. кредитная карта.

Эти планы платежей работают аналогично ссудам: вы будете платить налоги с течением времени (до 60 месяцев) ежемесячными платежами. Но они не бесплатные. Существует единовременная плата за установку, а также начисленные штрафы и проценты до тех пор, пока ваш баланс не будет выплачен полностью (дополнительную информацию о конкретных расходах можно найти на этой веб-странице IRS).

«Я думаю, это фантастические планы», — говорит Лози. «Лучше принять участие в программе рассрочки платежей в IRS и растянуть ее на 60 месяцев по ставке 9%, а не платить все заранее, а затем взять на себя обязательство по процентной ставке по кредитной карте где-то выше 15%.”

Влияние на кредитоспособность

Вам также следует опасаться возможного ущерба, нанесенного взиманием налогов с кредитной карты на ваш кредитный рейтинг. Коэффициент использования кредита является основным фактором при расчете вашего рейтинга, и если вы взимаете большую сумму налогов, это может занять значительную часть вашего доступного кредита, что приведет к снижению вашего кредитного рейтинга.

Если вы планируете в ближайшем будущем подать заявку на получение ссуды, рефинансировать ипотеку или выполнить любую другую деятельность, на которую может повлиять временный кредитный кризис, вам следует принять это во внимание.

Если вам необходимо ежемесячно вести этот налоговый баланс, выплачивая его со временем, ваш кредитный рейтинг может пострадать в долгосрочной перспективе. Если вы не можете быстро восстановить нормальный коэффициент использования, это падение может превратиться в долгосрочную тенденцию. А использование большей части доступного кредитного лимита оставляет вам мало места для маневра, если вам понадобится доступный кредит в будущем.

Альтернатива: другие способы оплаты

Возможно, вы не получите вознаграждения, но стандартные способы оплаты так же удобны, как использование карты, если у вас есть наличные деньги для авансовой оплаты налогового счета.

«Обычно мы рекомендуем использовать DirectPay или чек заказным письмом», — говорит Пьер. «Оба они бесплатны».

Лоси соглашается, что DirectPay — самый удобный вариант для многих его клиентов, и он также не обесценивает стандартный чек, отправленный по почте; просто убедитесь, что ваш чек проштампован к Дню уплаты налогов. Даже если вы отложите платеж до крайнего срока, оба эти варианта являются приемлемыми.

Прибыль от вознаграждений и убытки от комиссионных

Риски могут быть высокими, но если вы планируете заранее и подготовитесь, использование карты для уплаты налогов может оказаться полезным.Для начала убедитесь, что вы выплатите остаток до начисления процентов. Затем убедитесь, что вы можете заработать больше в виде вознаграждений, чем вы заплатите за обработку.

Корритта Льюис, блогер о путешествиях, которая делится своим опытом в It’s a Family Thing, ежегодно платит налоги с помощью кредитных карт. Льюис планирует заранее нацеливаться на приветственные бонусы и получать льготы, которые, по ее словам, перевешивают дополнительные сборы, связанные с уплатой налогов таким образом.

Корритта Льюис ежегодно платит налоги с помощью кредитной карты.

«Это позволяет мне платить налоги, выполнять требования к минимальным расходам и зарабатывать баллы по кредитной карте», — говорит 31-летний Льюис. Она предупреждает, что это не путь для всех, и это того стоит, потому что она выплачивает налоговый баланс к концу месяца. Льюис откладывает небольшие суммы каждый месяц в течение года для пополнения баланса, который она полностью выплачивает до начисления процентов.

Использование налоговых платежей для покрытия минимальных затрат на бонус за регистрацию, как у Льюиса, является одним из способов сократить сборы.Вы также можете успешно использовать карту, которая уже находится в вашем кошельке.

Каждая платежная система IRS взимает менее 2%, поэтому, если у вас есть фиксированная карта возврата денег, которая дает 2% или более при каждой покупке, вы можете выиграть, используя свою карту для уплаты налогов.

Эту стратегию использует Дженис Линц, внештатный писатель-путешественник, которая, по ее словам, заработала более 2,7 миллиона баллов и миль для поездки в более чем 139 стран ООН, и использует ее для уплаты федерального подоходного налога.

Линц, 57 лет, начала внедрять эту стратегию в год, когда она продала свой дом и ей пришлось заплатить налог на прирост капитала.Она сказала, что использовала карту, которой больше нет в наличии, по которой возвращались 3% кэшбэка за каждую покупку. Даже после учета комиссии за обработку платежей она смогла вернуть 1,13% кэшбэка от общей суммы налоговых выплат.

С тех пор, по словам Линц, она использовала для уплаты налогов как карту Citi® Double Cash Card *, так и кредитную карту Capital One Venture Rewards *. Citi Double Cash Card зарабатывает 2% кэшбэка при каждой покупке (1% при оплате, 1% при оплате), а Capital One Venture зарабатывает в 2 раза больше миль за каждую покупку.Если вы отправляете платеж через Pay1040 с комиссией в размере 1,87%, это составляет 0,13% чистого дохода от вашего налогового платежа.

Bottom Line

Хотя вы можете платить налоги с помощью кредитной карты, это может быть не самым рентабельным вариантом или наиболее выгодным для вашего долгосрочного финансового здоровья, хотя есть исключения для ответственных пользователей кредита, желающих дополнительно заработать награды.

«Кредитные карты и использование кредитных карт для получения вознаграждений работает только в том случае, если вы оплачиваете свои кредитные карты полностью и вовремя», — говорит Линц.«Это очень важно. Некоторые люди могут справиться с этим, а некоторые нет. Вам действительно нужно знать, кто вы, прежде чем отправиться в путь, потому что цель не в том, чтобы попасть в яму ».

Всегда сравнивайте комиссионные и проценты, которые вы понесете, с любыми льготами, которые вы можете получить, до совершения платежа. А если вы взимаете налоговый платеж, потому что не можете платить наличными, изучите менее дорогостоящие планы платежей через IRS, прежде чем прибегать к долгам по кредитной карте с высокими процентами.

* Вся информация о Citi Double Cash Card и Capital One Venture Rewards Credit Card была собрана NextAdvisor независимо и не проверялась эмитентом.

Облагаются ли вознаграждения по кредитным картам налогом?

Редакционная независимость Мы хотим помочь вам принимать более обоснованные решения. Некоторые ссылки на этой странице — четко обозначенные — могут привести вас на партнерский веб-сайт и могут привести к тому, что мы будем получать реферальную комиссию. Для получения дополнительной информации см. Как мы зарабатываем деньги. Условия распространяются на льготы и предложения American Express. Для получения некоторых льгот и предложений American Express может потребоваться регистрация. Посетите americanexpress.com, чтобы узнать больше.

Единственное, что приносит больше удовольствия, чем получение вознаграждения по кредитной карте, — это потратить эти вознаграждения на что-то особенное.Если вы разбираетесь в программах вознаграждения по кредитной карте и тратите с умом, вы можете увеличить свои вознаграждения за счет большего количества бесплатных рейсов, подарочных карт и наличных денег.

Но постучится ли IRS, если вы не укажете эти вознаграждения в своей налоговой декларации?

Облагаются ли вознаграждения по кредитной карте налогом, зависит от ситуации, в частности от того, как вы заработали вознаграждение. Вот все, что вам нужно знать о налоговом законодательстве, касающемся вознаграждений по кредитным картам, чтобы вы могли меньше беспокоиться о налоговых последствиях бесплатного отпуска и проводить больше времени с удовольствием.

Типы вознаграждений по кредитным картам

Существует несколько типов вознаграждений по кредитным картам, и многие эмитенты кредитных карт предлагают гибкие варианты погашения заработанных вами баллов. «Важнее всего не то, что они называют баллами, кэшбэком или милями, а то, сколько они стоят и на что их можно обменять», — говорит Беверли Харцог, эксперт по кредитным картам и аналитик по потребительскому финансированию в США. Новости и мировой отчет. Вознаграждения по кредитным картам обычно бывают трех типов:

бонусных баллов или миль

Туристические кредитные карты часто зарабатывают баллы или мили, которые можно использовать для путешествий.Некоторые эмитенты кредитных карт позволяют вам обменять эти баллы на различные варианты, такие как выписка по счету, возврат наличных или бронирование поездки. Например, кредитная карта Capital One Venture Rewards зарабатывает 2X мили за каждый потраченный доллар, и у вас есть возможность использовать эти вознаграждения, как вы сочтете нужным.

Однако имейте в виду, что баллы и мили обычно имеют более высокую ценность для погашения, когда вы используете их для бронирования путешествий. Это особенно актуально для Chase Sapphire Reserve®, по которому ваши баллы стоят на 50% больше, если вы используете их для бронирования путешествий через Chase Ultimate Rewards Portal.Учитывая, что вы можете получить до 10-кратных баллов в определенных категориях расходов, это означает, что вы можете получить до 15 долларов на поездки на каждые 100 долларов, которые вы потратите.

Кэшбэк

Кэшбэк кредитные карты обычно имеют прямую норму заработка и обычно не дают повышения стоимости за счет ваших баллов при погашении путевых расходов. Эти карты подходят нечастым путешественникам или тем, кто предпочитает несложную систему вознаграждений. «Мне нравятся наличные, потому что это легко, нет ограничений и я могу использовать их для чего угодно, — говорит Эрик Бронненкант, CPA, CFP и руководитель налогового отдела Betterment.

Например, карта Citi® Double Cash Card дает возврат 2% с каждой покупки без ежегодной комиссии. Некоторые карты также имеют более высокие ставки вознаграждения для определенных категорий — карта Blue Cash Preferred® от American Express предлагает 6% возврата до 6000 долларов в год при покупках в продуктовых магазинах и супермаркетах.

Бонусы за регистрацию

«Бонус за регистрацию — это один из стимулов, который эмитенты кредитных карт должны привлекать новых клиентов для своих кредитных карт», — говорит Харцог. Как правило, вам нужно потратить определенную сумму денег в течение указанного периода времени, чтобы заработать бонус, но вы никогда не должны тратить больше, чем обычно, чтобы получить очки.«Что действительно важно помнить при получении бонуса за регистрацию, так это то, что вы используете карту для покупок в любом случае», — добавляет Харцог.

Бронненкант также упоминает еще кое-что. «Есть карты, у которых есть относительно высокие баллы и мили за переход, но они могут быть не самыми привлекательными картами в долгосрочной перспективе», — говорит он. Перед подачей заявки убедитесь, что на карте есть постоянные вознаграждения, соответствующие вашим потребностям. Например, карта Chase Sapphire Preferred® Card предлагает прибыльный бонус за регистрацию в размере 60 000 баллов на сумму 750 долларов США на путешествия, а также имеет надежную систему текущих баллов.Platinum Card® от American Express предлагает колоссальные 100 000 баллов после того, как вы потратите 6000 долларов в течение первых шести месяцев, а также высокую ставку вознаграждения за поездки и покупки в ресторанах. Имейте в виду, что бонусы обычно намного выше для карт с годовой оплатой, что может помочь вам компенсировать расходы в течение первого года.

• Начальный бонус:
• Годовая плата:

  550 долларов

• Обычная годовая процентная ставка:

  16,99% -23,99% Переменная

• Рекомендуемый кредит

  740-824 900 (Отлично) Применить значок ссылки Nowexterna На защищенном сайте Chase

• Вводный бонус:

  Н / Д

• Годовая плата:

  $ 0

• Обычная годовая процентная ставка:

  13.99% — 23,99% (переменная)

• Рекомендуемый кредит:

  670-850 (от хорошего к отличному)

• Значок ссылки на более подробную информацию На защищенном сайте нашего партнера

• Вступительный бонус:
• Годовая плата:

  95 $

• Обычная годовая процентная ставка:

  15,99% — 22,99% Переменная

• Рекомендуемый кредит:

  670-850 (от хорошего к отличному)

• Значок ссылки Nowexterna в безопасности site

Облагаются ли налоги на вознаграждения по кредитным картам?

Нужно ли платить налоги с вознаграждений по кредитной карте, зависит от ситуации.Однако различие заключается в том, как зарабатываются награды, а не в том, как они погашаются.

Pro Tip

Вознаграждения по кредитным картам не облагаются налогом, если вы тратите что-то, чтобы их заработать.

«В целом IRS не делает различий между наличными или баллами», — говорит Бронненкант. Вместо этого IRS смотрит на то, что вы сделали, чтобы заработать эти награды, независимо от того, как вы их потратили. Вот какие виды вознаграждений не облагаются налогом, а какие -.

Не облагаемые налогом вознаграждения

Баллы, мили и вознаграждения с возвратом денежных средств, которые вы зарабатываете при совершении покупок с помощью кредитной карты, не облагаются налогом.IRS считает эти вознаграждения скидкой.

«Как правило, если вы получаете кэшбэк или баллы за потраченные деньги, то, как правило, то, что вы получаете, не облагается налогом, поскольку на самом деле это считается возвратом ваших собственных денег», — говорит Бронненкант.

Итак, если вы потратили 3000 долларов на получение бонуса за регистрацию, значение этого бонуса не нужно указывать в вашей налоговой декларации. И если вы заработали 1,5% кэшбэка или 2X мили за свои покупки, эти вознаграждения также не будут облагаться налогом.Большинство вознаграждений, которые вы получаете от эмитента кредитной карты, попадают в эту категорию.

Вознаграждения, облагаемые налогом

Вознаграждения подлежат налогообложению, если вы получили вознаграждение без каких-либо затрат. «Здесь все становится непросто, — говорит Харцог. «Когда вы принимаете бонус или вознаграждение, и вам не нужно было ничего делать, чтобы его заработать, это считается подарком, поэтому вы можете проконсультироваться с налоговым инспектором», — говорит она. IRS считает, что определенные виды подарков подлежат налогообложению.

У Бронненканта есть пример.«Допустим, я подписался на карту, и я получаю свои 1,5% кэша обратно, а затем карта предлагает мне 200 долларов или 10 000 баллов, потому что я пригласил друга. Мне не нужно было ничего тратить, чтобы получить эту выгоду, поэтому в этом случае, независимо от того, получаю ли я баллы или мили, я, как правило, должен платить налоги », — объясняет он.

Другая ситуация, в которой от вас могут потребовать уплаты налогов, — это если вы использовали свою личную кредитную карту для покрытия деловых расходов и получили денежных вознаграждений . Хотя IRS не считает, что мили или баллы, использованные для будущих поездок, подлежат налогообложению, вы должны указать в своей налоговой декларации вознаграждения за возмещенную работодателем покупку, если они поступают в виде наличных денег.

Также имейте в виду, что если вы используете бизнес-кредитную карту для совершения покупок, не подлежащих налогообложению, вы должны вычесть вознаграждение из общей стоимости ваших деловых расходов, прежде чем требовать вычета. Например, если вы использовали 100 долларов в милях для оплаты части полета на 500 долларов в командировке, вы можете потребовать вычет только на 400 долларов, которые вы заплатили из своего кармана.

Как сообщать о вознаграждениях по кредитной карте в ваших налогах

Если вознаграждение превышает 600 долларов, вы получите 1099-MISC от эмитента кредитной карты для включения в свою налоговую декларацию.Однако Бронненкант отмечает, что «даже если вы не получите за это 1099, это не значит, что вам не нужно платить налоги». По его словам, в налоговой декларации есть универсальная строка для отражения прочего дохода, и вы обязаны включать любые полученные вами бонусы или вознаграждения без необходимости тратить деньги.

Как платить налоги с дебетовой или кредитной карты

Снова наступает налоговый сезон, и многие из нас ищут самый простой способ обработки документов и оплаты. IRS предлагает множество онлайн-инструментов и онлайн-регистрацию, чтобы помочь налогоплательщикам легко и быстро подавать документы.Также настоятельно рекомендуется платить налоги онлайн, и IRS заключило партнерские отношения, чтобы сделать онлайн-платежи простыми, доступными и безопасными.

Хотя крайние сроки подачи налоговой декларации на 2020 год были сдвинуты из-за пандемии COVID-19, крайний срок подачи налоговой декларации в этом году — традиционный 15 апреля.

Если вы платите налоги онлайн в этом году, используя кредитную или дебетовую карту хороший вариант. А оплата кредитной картой может иметь дополнительное преимущество в виде вознаграждения. Это может быть особенно полезно для владельцев малого бизнеса и фрилансеров, которые производят ежеквартальные налоговые платежи.Читайте дальше, чтобы узнать больше о том, как платить налоги с помощью кредитной карты.

Могу ли я платить налоги с помощью кредитной карты?

Вы можете абсолютно оплатить налоги с помощью кредитной карты, хотя это может быть не лучшим вариантом. Это связано с тем, что оплата кредитной картой включает в себя комиссию за обработку на передней стороне и потенциальные дополнительные проценты на задней стороне. Однако, если вы платите налоги для своего бизнеса с помощью кредитной карты, эти сборы могут не подлежать налогообложению.

Перед тем, как использовать свою кредитную карту для оплаты, рекомендуется провести небольшое исследование.Если вы все же решите продолжить использование своей кредитной карты, убедитесь, что вы получаете обратно свои расходы. Эта сумма может быть получена в виде возврата денежных средств или бонусных миль или баллов.

Еще одна вещь, которую следует учесть перед тем, как использовать эту опцию, — это то, как вы будете расплачиваться за платежи. Если вы не можете погасить все расходы сразу, убедитесь, что вы рассчитали добавленные проценты в свою стратегию погашения. Еще лучше, если вы хотите сохранить баланс, попробуйте воспользоваться предложением с нулевой процентной ставкой.

Как платить налоги с помощью кредитной карты

Если вы думаете об уплате налогов с помощью кредитной карты, вы можете начать с расчета суммы вашей задолженности. Это даст вам представление о том, сколько кредита вам понадобится для покрытия платежа, прежде чем подать заявку. Вам разрешается производить два платежа федерального налога по кредитной карте в год.

Несмотря на то, что у уплаты налогов с помощью кредитной карты есть свои плюсы и минусы, это один из самых быстрых способов уплаты налогов. Вы можете сделать это по телефону или через Интернет, а действия по уплате налогов с помощью кредитной карты довольно просты.

Онлайн

Первый шаг для совершения платежа — это перейти на веб-сайт IRS и щелкнуть ссылку «Оплатить» вверху главной страницы. Нажмите на опцию «Оплатить дебетовой или кредитной картой». На этой странице вы выберете оператора карты, который будет обрабатывать ваш платеж.

Процессор	Комиссия	Платежи приняты
PayUSAtax	1,96% Минимальная комиссия 2,69 долл. США	Visa, Master Card, Discover, American Express, STAR, Pulse, NYCE, Accel, PayPal
Pay1040	1.99% Минимальная комиссия $ 2,58	Visa, Master Card, Discover, American Express, STAR, Pulse, NYCE
Платежи ACI	1,99% Минимальная комиссия 2,50 доллара США	Visa, Master Card, Discover, American Express, STAR, Pulse, NYCE, (цифровые кошельки для Visa, Mastercard, American Express), Pay With Cash, PayNearMe

Выбрав процессор для карт, нажмите кнопку «Внести платеж». Вы перейдете на веб-сайт обработчика, чтобы завершить транзакцию.Оттуда вы можете следовать инструкциям по совершению платежа. Если вы платите федеральные налоги и налоги штата, убедитесь, что процессор вашей карты может покрыть и то, и другое. Для завершения транзакции вам также может потребоваться налоговая информация.

По телефону

Оплата по телефону также возможна, если вы хотите произвести оплату кредитной картой. У каждого из трех процессоров карт есть выделенная линия для совершения платежей. Это следующие:

PayUSAtax : 855-508-0159
Pay1040 : 888-729-1040
ACI Payments : 800-272-9829

При звонке убедитесь, что у вас есть кредитная карта. и информация о налоговой декларации под рукой.

Альтернативы уплате налогов с помощью кредитной карты

IRS предлагает различные варианты оплаты налоговых платежей. Вот еще несколько вариантов оплаты, которые стоит рассмотреть.

Используйте свою дебетовую карту

Использование дебетовой карты — еще один способ уплаты налогов. Шаги такие же, как и при использовании кредитной карты. Однако плата за обработку платежа по дебетовой карте — это фиксированная ставка, которая может варьироваться от 2 до 3,95 доллара. Оплата дебетовой картой напрямую связана с вашими денежными средствами.Вам нужно будет убедиться, что у вас есть наличные для оплаты, если вы выбираете этот вариант.

Pay by Direct Pay

Direct Pay позволяет отправлять деньги прямо со сберегательного или текущего счета. Вам не нужно регистрироваться, чтобы использовать прямую оплату, и вы можете получить к ней доступ через веб-сайт IRS или приложение IRS2Go. Чтобы завершить платеж, вам понадобится информация из старой налоговой декларации за последние шесть лет, чтобы подтвердить вашу личность. Вы не можете совершать более двух платежей с помощью Direct Pay в течение 24 часов.

Использование электронного вывода средств (EFW)

Использование EFW похоже на создание цифрового чека для совершения платежа. Для этого не требуется регистрация, и IRS не взимает с вас комиссию за оплату таким образом. Перед тем, как выбрать этот способ оплаты, вам нужно узнать в своем банковском учреждении, не взимает ли оно комиссию. Чтобы заполнить EFW, вам понадобится номер вашего банковского счета, маршрутный номер и тип счета. Этот вариант доступен только в том случае, если вы подаете заявление с помощью программного обеспечения для подготовки налоговой декларации или услуг налогового специалиста.

Использование электронной системы федеральных налоговых платежей (EFTPS)

EFTPS — это бесплатная услуга, предлагаемая IRS для обработки налоговых платежей физических лиц и предприятий. Он доступен круглый год, но вы должны зарегистрироваться, чтобы пользоваться услугой. Чтобы зарегистрироваться, вам необходимо зарегистрировать банковский счет и адрес, связанный с вашей налоговой декларацией. После регистрации вы получите идентификационный номер и пароль и сможете совершать платежи в любое время.

Оплата наличными

IRS сотрудничает с PayNearMe, чтобы дать налогоплательщикам возможность платить наличными.Вы можете воспользоваться этой возможностью в участвующих розничных магазинах, включая 7-Eleven, CVS Pharmacy, Family Dollar и другие. За платеж взимается комиссия в размере 3,99 долларов США, и существует ограничение на сумму, которую вы можете платить в день. IRS предлагает пошаговые инструкции по оплате наличными на своем веб-сайте. Вы также можете выбрать этот вариант для оплаты при обработке вашего налогового платежа через веб-сайт ACI Payments.

Отправьте чек по почте

Хотя IRS настоятельно рекомендует людям платить налоги в Интернете, вы все равно можете использовать традиционный вариант отправки налоговых платежей по почте.Вы можете отправить чек, денежный перевод или кассовый чек, подлежащий оплате в Казначейство США, для предполагаемого платежа.

Убедитесь, что в вашем чеке указана ваша личная информация, включая ваше имя, адрес, номер телефона и номер социального страхования. Вам также нужно будет указать налоговый год и номер налоговой формы на вашем чеке, чтобы убедиться, что он применяется надлежащим образом.

Если вы выбираете опцию оплаты по почте, лучше всего отправить чек заранее и заплатить за отслеживание. Если ваш чек потеряется по почте, вы все равно будете нести ответственность за оплату и любые возможные штрафы за просрочку платежа.

Знакомство с вашей формой 1099-K | Внутренняя налоговая служба

Форма 1099-K, Платежные карты и сетевые транзакции третьих сторон, представляет собой информационную декларацию IRS, используемую для сообщения об определенных платежных транзакциях с целью улучшения добровольного соблюдения налоговых требований. Вы должны получить форму 1099-K до 31 января, если в предыдущем календарном году вы получили платежи:

• из транзакций по платежным картам (например, дебетовым, кредитным картам или картам с сохраненной стоимостью) и / или
• при расчетах по транзакциям сторонних платежных сетей сверх минимальных пороговых значений отчетности —
  • валовые платежи, превышающие 20 000 долларов США, И
  • более 200 таких сделок

Что мне сообщает моя форма 1099-K?

Форма 1099-K включает общую сумму всех отчетных платежных операций.Вы получите форму 1099-K от каждой организации по расчету платежей, от которой вы получили платежи для расчетов по отчетным платежным операциям. Отчетная платежная транзакция определяется как транзакция по платежной карте или транзакция сторонней сети.

• Операция по платежной карте означает любую транзакцию, в которой платежная карта или любой номер счета или другие идентификационные данные, связанные с платежной картой, принимаются в качестве оплаты.
• Сетевая транзакция третьей стороны означает любую транзакцию, расчеты по которой осуществляются через стороннюю платежную сеть, но только после того, как общая сумма таких транзакций превысит 20 000 долларов США, а общее количество таких транзакций превысит 200.

Брутто сумма отчетного платежа не включает какие-либо корректировки для кредитов, эквивалентов денежных средств, сумм дисконтирования, комиссий, сумм возмещения или любых других сумм. Сумма каждой транзакции в долларах определяется на дату транзакции.

ПРИМЕЧАНИЕ: Минимальные пороговые значения для отчетности, превышающие 20 000 долларов США и более 200 транзакций, применяются только к платежам, рассчитанным через стороннюю сеть; нет порога для операций с платежными картами.

Что мне делать с этой информацией?

Важно, чтобы ваши бухгалтерские книги и записи отражали ваш коммерческий доход, включая любые суммы, которые могут быть указаны в форме 1099-K. Вы должны сообщать в своей налоговой декларации обо всех доходах, которые вы получаете от своего бизнеса. В большинстве случаев ваш бизнес-доход будет поступать в виде наличных денег, чеков и платежей по дебетовым / кредитным картам. Коммерческий доход обычно называется валовой выручкой по налоговым декларациям. Поэтому вам следует учитывать суммы, указанные в форме 1099-K, вместе со всеми другими полученными суммами при расчете валовых поступлений для вашей налоговой декларации.

Дополнительно —

• Проверьте записи о получении платежной карты и выписки продавца, чтобы убедиться, что сумма в вашей форме 1099-K верна.
• Проверьте свои записи, чтобы убедиться, что валовая выручка верна и правильно отражена в декларации о доходах.
• Определите, сообщили ли вы о доходах от всех полученных форм оплаты, включая наличные, чеки, дебетовые, кредитные операции и операции по картам с сохраненной стоимостью.
• Вести документацию, подтверждающую доход и вычеты, которые вы указываете в своей налоговой декларации

Применимо ли какое-либо из этих утверждений к полученным вами формам 1099-K?

• Форма 1099-К вам не принадлежит или является дубликатом
• Неверный идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) получателя.
• Общая сумма транзакций по платежной карте / сторонней сети неверна
• Неверное количество платежных операций
• Код категории продавца (MCC) неправильно описывает ваш бизнес

Если да, примите во внимание следующее:

• Если форма 1099-K не принадлежит вам, обратитесь в организацию по расчетам платежей (PSE), указанную в форме 1099-K, чтобы попытаться определить, почему вы получили документ.Имя и номер телефона должны быть указаны в левой нижней части формы. Если имя и номер PSE не отображаются, свяжитесь с подателем заявки по номеру, указанному в верхнем левом углу формы. Сохраняйте любую переписку с PSE
• Если в форме есть ошибка, запросите исправленную форму 1099-K в PSE. Сохраните копию любой исправленной формы 1099-K, которую вы получите, вместе с вашими записями, а также любую переписку с PSE
.

Что мне делать, если общая сумма валового платежа, указанная в форме 1099-K, мне не принадлежит?

В некоторых случаях общая сумма валового платежа по форме 1099-K может не принадлежать вам.Следующие ниже примеры иллюстрируют такие ситуации и предоставляют информацию, которая может помочь вам определить, как учитывать сумму валовых платежей, указанных в полученной вами форме 1099-K.

• Если вы указываете свой доход от бизнеса по форме 1120, 1120S или 1065 и получаете форму 1099-K на свое имя:
  • Если вы указываете свой доход от бизнеса в форме 1120, 1120S или 1065 и получаете форму 1099-K на свое имя как физическое лицо (с указанием номера социального страхования), обратитесь в PSE, указанный в форме 1099-K, чтобы запросить исправленная форма 1099-К с указанием ИНН предприятия.Кроме того, попросите PSE использовать ИНН компании во всех будущих формах 1099-K. Укажите доход из формы 1099-K вместе с любыми другими источниками дохода в соответствующей налоговой декларации. Сохраните всю переписку с PSE, чтобы показать, что эта ошибка была исправлена.
• Если вы использовали терминал для кредитных карт совместно с другим лицом или компанией:
  • Если вы использовали терминал для кредитных карт совместно с другим лицом или компанией, ваша форма 1099-K будет включать транзакции по платежным картам, принадлежащие физическому или юридическому лицу, которое использовало ваш терминал, в дополнение к вашим собственным платежам.При необходимости вы должны подать и предоставить соответствующую информационную декларацию (например, форму 1099-K или 1099-MISC) для каждого человека или компании, с которыми вы использовали терминал для карт. Информационная декларация должна включать общую сумму транзакции по платежной карте в дополнение к любому другому доходу, принадлежащему другому лицу или бизнесу. Вы должны хранить записи о платежах, выданных каждому физическому или юридическому лицу, использующему ваш терминал, включая, помимо прочего, письменные соглашения о совместном использовании терминала и аннулированные чеки.
• Если вы купили или продали свой бизнес в течение года:
  • Если вы купили или продали свой бизнес в течение года, ваша форма 1099-K может включать платежи по операциям, совершенным до покупки или после продажи бизнеса. Это может произойти, если идентификационный номер налогоплательщика и название компании, связанные с терминалом для кредитных карт, не обновляются с учетом информации нового владельца. Вам следует запросить исправленную форму 1099-K у PSE / Filer, указанного в форме.Его имя и номер телефона указаны в форме. Также сохраните копию исправленной формы (форм) 1099-K вместе с вашими записями и сохраните договор купли-продажи, в котором обосновывается время смены владельца.
• Если вы изменили структуру своего хозяйственного общества в течение года:
  • Если вы изменили структуру своего бизнеса в течение года, например, инкорпорировали или преобразовали индивидуальное предприятие (Приложение C) в партнерство (Форма 1065) или наоборот, и продолжили использовать тот же терминал для карт, сумма, указанная на форма 1099-K не будет соответствовать налоговой декларации вашей новой организации.Обязательно своевременно уведомляйте продавца-эквайера о любых изменениях имени и налогового идентификационного номера, которые связывают терминал с вашей текущей бизнес-структурой. Обязательно ведите документацию, подтверждающую правильный доход и отчисления для обоих субъектов хозяйствования.
• Если вы разрешаете своим клиентам получать кэшбэк, когда они используют свои дебетовые карты для покупок:
  • Если вы разрешаете своим клиентам получать кэшбэк, когда они используют свои дебетовые карты для покупок, форма 1099-K, которую вы получите, будет включать эти суммы кэшбэка как часть общей суммы транзакций по платежным картам.Как правило, вы не включаете суммы возврата денежных средств как часть валовой выручки вашего бизнеса в свою налоговую декларацию, а также не требуете такую ​​сумму, выплаченную клиенту, в качестве коммерческих расходов. Важно вести учет операций по возврату денежных средств клиентов в течение налогового года.
• Если у вашего бизнеса (или предприятий) несколько источников дохода:
  • Если ваш бизнес (или предприятия) имеет несколько источников дохода, вы можете указать доход от бизнеса по нескольким строкам отчета или по нескольким отчетам или графикам.Например, предположим, что вы управляете розничным бизнесом и также имеете доход от аренды. Вы принимаете платежные карты для обоих предприятий, но поскольку у вас есть только один терминал для кредитных карт для обработки этих транзакций, в ваш 1099-K будут включены квитанции по платежным картам брутто для обоих предприятий. Вы должны использовать свои бухгалтерские книги и записи, чтобы убедиться, что все валовые поступления отражаются в соответствующей строке или графике. В этом случае валовая выручка от розничного бизнеса должна быть указана в Приложении C, а суммы, связанные с арендной деятельностью, включенные в доход от аренды, отражены в Приложении E.

Подробнее

Если у вас есть вопросы о заявленной сумме, свяжитесь с подателем (см. Левый верхний угол формы 1099-K). Если у вас есть вопросы о продавце или сети транзакций третьей стороны, найдите контакт в нижнем левом углу формы 1099-K.

Как платить налоги наличными деньгами

Школа

наконец-то закрылась, и теперь, когда у вас есть свободное время, вы можете подрабатывать на летней работе. Каждый день в конце смены начальник вручает вам денежный платеж.Как вы укажете это в своей налоговой декларации?

Независимо от того, работаете ли вы официантом в ресторане, строителем или консультантом в летнем лагере, вы должны указать этот денежный доход в своей налоговой декларации так же, как если бы вам платили чеком или прямым депозитом. Однако, поскольку этот платеж наличными не оставляет бумажного следа, вы должны проявлять особую осторожность при подаче декларации.

Если вы не состоящий в браке студент, который не может считаться иждивенцем своего родителя, вам не нужно подавать налоговую декларацию, если вы не заработали не менее 10 350 долларов валового дохода за весь 2016 год.Если у вас другой статус регистрации, см. Таблицу 1 Публикации 501 IRS, где указаны ваши требования к подаче.

Где я могу сообщить о своих платежах?

Как вы будете сообщать об этих выплатах, зависит от того, являетесь ли вы сотрудником или независимым подрядчиком.

Если вы являетесь сотрудником, вы указываете свои денежные выплаты за услуги в форме 1040, строка 7 как заработная плата. IRS требует, чтобы все работодатели отправляли форму W-2 каждому сотруднику. Однако, поскольку вам платят наличными, возможно, что ваш работодатель не выдаст вам форму W-2.Вы должны вести учет, сколько вам платили в течение года.

Если вместо этого вы являетесь независимым подрядчиком, вы укажете этот доход в Графике C или Графике C-EZ. Вы также сможете вычесть из этого дохода расходы, связанные с вашей работой. Например, если вы занимались ландшафтным дизайном и работали не по найму, вы сможете потребовать припасы по Графику C для использования в автомобиле. Ваш работодатель должен отправить форму 1099-MISC с указанием вашего дохода только в том случае, если он заплатил вам более 600 долларов в течение года.На всякий случай вы должны вести учет всех платежей и расходов на случай, если вы не получите форму 1099-MISC.

Как я могу платить по социальному обеспечению и программе Medicare?

Даже несмотря на то, что вам платят наличными, вы все равно должны платить налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь.

Если вы являетесь сотрудником, ваши налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь должны были быть удержаны из ваших выплат. Это называется FICA. Однако, поскольку это платежи наличными, этого могло и не произойти. Сотрудники, которые не удерживают налоги и не перечисляют их лично, по-прежнему несут ответственность за эти налоги и не могут претендовать на получение социального обеспечения, медицинской помощи или пособий по безработице.Если это произойдет с вами, вам следует попросить своего работодателя предоставить W-2.

Обратите внимание, однако, что если вы работаете на своих родителей или других членов семьи и вам меньше 18 лет, ваша семья не должна удерживать FICA, но они все равно должны будут сообщать о вашей заработной плате в IRS.

Если вы являетесь независимым подрядчиком, вы будете платить налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь через налог на самозанятость, который рассчитывается в Приложении SE, если ваша чистая сумма составляет 400 долларов США или более. Поскольку вы работаете не по найму, ваш работодатель не будет удерживать эти налоги, и вы должны уплатить их в качестве ориентировочных налогов или в своей налоговой декларации.Однако вы можете вычесть половину налога на самозанятость из своего дохода в строке 27 формы 1040.

Что делать, если я получал чаевые?

Если ваша работа включает в себя чаевые, вам нужно будет заполнить и предоставить своему работодателю форму 4070, Отчет сотрудника о чаевых работодателю . Вы должны использовать форму 4070 для ежедневной записи всех полученных чаевых, суммы выплаченных вами чаевых и имен других сотрудников, которым вы выплачивали чаевые. Этот отчет должен быть сдан 10-го числа месяца, следующего за месяцем получения чаевых.Например, советы, которые вы получаете в июле, должны быть отправлены вашему работодателю в форме 4070 до 10 августа. Это заявление должно быть подписано вами и должно содержать следующую информацию:

• Ваше имя, адрес и SSN.
• Имя и адрес вашего работодателя.
• Месяц или период, охватываемый отчетом.
• Общее количество полученных чаевых.

От вас не требуется отдавать это работодателю в течение нескольких месяцев, если общая сумма ваших чаевых составляет менее 20 долларов.

Налоговая информация для малого бизнеса | ЮСАГов

Налоги на бизнес

Как владельцу бизнеса важно понимать ваши федеральные, государственные и местные налоговые требования.Это поможет вам точно подавать налоговую декларацию и своевременно производить платежи. От структуры бизнеса, которую вы выбираете при открытии дела, зависит, какие налоги вы будете платить и как их платить.

Идентификационный номер работодателя (EIN)

Большинству предприятий требуется идентификационный номер работодателя (EIN). Ваш EIN — это ваш федеральный идентификационный номер налогоплательщика. Вы должны получить его сразу после регистрации нового бизнеса.

Узнайте в IRS, нужен ли вам EIN, как его получить, что делать, если вы потеряли или потеряли свой, и многое другое.

Подоходный налог

Большинство предприятий должны подавать и платить федеральные налоги с любого дохода, заработанного или полученного в течение года. Однако товарищества подают ежегодную информационную декларацию, но не платят подоходный налог. Вместо этого каждый партнер сообщает свою долю прибыли или убытков партнерства в своей индивидуальной налоговой декларации.

Практически в каждом штате существует налог на прибыль предприятий или корпораций. Однако в каждом штате и округе действуют свои налоговые законы. Узнайте о требованиях к подоходному налогу с предприятий в вашем штате или территории.

Налог на самозанятость

Если у вас есть собственный бизнес, вы должны платить налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь. В противном случае вы не попадете под действие системы социального обеспечения. Узнайте о том, кто должен платить налог на самозанятость и как его платить.

Налоги на трудоустройство

Если у вас есть сотрудники, существуют федеральные налоговые требования в отношении того, что вы должны платить, и формы, которые вы должны заполнять. Эти налоги на занятость включают:

FUTA гарантирует, что люди могут получать пособие по безработице после потери работы.

Предприятия во всех штатах платят государственное страхование компенсации работникам и налоги на страхование по безработице.

Акцизный налог

Федеральное правительство взимает налоги с предприятий, которые производят или продают определенные продукты. Если ваш бизнес использует различные типы оборудования, сооружений или других продуктов, вам может потребоваться уплатить акцизный налог. Узнайте о федеральных требованиях по акцизному налогу и формах, которые вы должны заполнить.

Налог на недвижимость

В каждом штате существует свое определение того, какая собственность подлежит налогообложению.Некоторые штаты взимают налог на имущество с предприятий, занимающихся коммерческой недвижимостью. Другие собирают налог на имущество за транспортные средства, компьютерное оборудование и другие коммерческие активы. Сумма уплачиваемого вами налога рассчитывается исходя из общей стоимости имущества или определенного процента от стоимости. Найдите требования по налогу на недвижимость в вашем штате.

Налог с продаж и использования

Государства могут облагать налогом продажу товаров и услуг. Убедитесь, что ваша компания должна регистрироваться для уплаты и / или сбора налога с продаж в вашем штате.Исключения из налога с продаж часто включают продукты питания, одежду, лекарства, газеты и коммунальные услуги.

Штаты могут также облагать ваш бизнес налогом за использование товаров и услуг, если налог с продаж не был взыскан. Обычно это относится к товарам и услугам, приобретенным за пределами штата, в котором вы ведете бизнес.

Расчетный налог

Вы должны платить федеральный налог с дохода, который не подлежит удержанию. Или, если удерживаемая сумма вашего федерального подоходного налога недостаточна для покрытия ваших налогов, вы должны заплатить ориентировочный налог.Узнайте, должна ли ваша компания платить ориентировочные налоги, и что нужно делать.

Расчетные налоги

Расчетный налог — это метод, используемый для уплаты налогов на прибыль, которая не подлежит удержанию. Это включает доход от самозанятости, проценты и дивиденды. Возможно, вам также придется заплатить расчетный налог, если сумма подоходного налога, удерживаемого из вашей заработной платы, пенсии или другого дохода, недостаточна.

Кто должен платить расчетные налоги?

Физические лица, ведущие собственный бизнес, обычно должны уплачивать расчетные налоговые платежи.Если вы не платите достаточную сумму подоходного налога в виде удерживаемых или расчетных налогов, с вас может взиматься штраф.

Узнайте, нужно ли вам производить расчетные налоговые платежи и как платить.

Когда должны быть уплачены исчисленные налоги?

Год разделен на четыре периода для уплаты расчетного налога. Каждый период имеет определенный срок оплаты.

Это примерные сроки уплаты федерального налога в 2021 году:

• 15 апреля
  (Несмотря на то, что крайний срок подачи налоговой декларации был продлен до 17 мая 2021 года, расчетные налоги по-прежнему подлежат оплате 15 апреля.